d9e5a92d

Правовые нормативные документы

По мнению Директора Департамента инспектирования кредитных организаций Банка России В.В. Ткаченко,33 Системный подход к организации проверок позволит снизить их количество.

В этом случае текущий контроль за деятельностью кредитной организации будет ориентирован в большей степени на документарный надзор, и лишь в экстремальных ситуациях в работе кредитной организации будут осуществляться внеплановые выходы инспекции на место. Иными словами, при правильной организации документарного надзора, в большинстве случаев необходимость проведения проверок существенно снижается. Таким образом, предложение автора заключается в следующем. Необходимо ввести формы отчетности для кредитных организаций по организации и соблюдению правил внутреннего контроля, а также по качеству и количеству направленных в КФМ России сведений.

Например, служба внутреннего контроля банка могла бы предоставлять ежемесячный отчет о ее работе в Банк России, а копия отчета направляться в КФМ России.
11. Следующий вопрос касается перечня охватываемых операций, входящих в понятие отмывания преступных доходов. В антиотмывочном Законе [6] Статья 193 Уголовного кодекса [3] и другие были исключены из компетенции КФМ России, заметим, однако, что невозврат валютной выручки является незаконным и поэтому должен классифицироваться как отмывание доходов, полученных преступным путем. В отношении уклонения юридических или физических лиц от уплаты таможенных платежей (Статья 194), автор полагает, что в целях недопущения дублирования функций органов финансового надзора, это правонарушение должно оставаться в компетенции ГТК России и не подпадать в понятие отмывания доходов, полученных преступным путем.

Статьи 198 и 199 также не должны относиться к компетенции КФМ России, поскольку органом финансового надзора в отношении данных правонарушений является ФСНП России и МНС России.
12. В настоящее время технические возможности КФМ России позволяют эффективно раскрывать схемы отмывки преступного капитала, однако целесообразно начать работу по согласованию основных технических возможностей КФМ России и Банка России по созданию единой базы данных, например, по структуре владельцев кредитных организаций, а также по некоторым операциям, связанным с отмыванием денег.

А если будет принята поправка, классифицирующая правонарушение невозврат экспортной выручки в понятие отмывание доходов, полученных преступным путем, то доступ КФМ России к базе данных Банка России в режиме он-лайн будет способствовать более эффективному выявлению этих правонарушений.
13. Следующий вывод затрагивает вопрос о порядке предоставления информации из кредитных организаций в КФМ России.

В соответствии с Законом об отмывании денег [6] данный порядок устанавливается Банком России. После принятия этого Закона 7 августа 2001 г., тремя месяцами позже Банк России выпустил нормативный документ, прописывающий этот порядок. Этим документом явилось Положение О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем [28].

Положение предусматривает все необходимые аспекты и конкретизирует механизм направления сведений от кредитных организаций до Главного центра информатизации (ГЦИ) Банка России. Однако ввиду отсутствия на тот период уполномоченного органа и его законодательно установленных функциональных обязанностей (которые были утверждены Положением Правительства Российской Федерации [15]), порядок доставки этих сведений от ГЦИ до КФМ России не был установлен и в настоящее время закреплен межведомственным Соглашением [36].

Таким образом, к настоящему времени назрела объективная необходимость активизировать работу по разработке внедрению механизма доставки информации от кредитных организаций до КФМ России напрямую без посредничества Банка России.

Правовые нормативные документы

  1. Международная Конвенция организации объединенных наций от 19.12.1988 г. О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ.
  2. Международная Конвенция Совета Европы от 8.11.1999 г. Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности.
  3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 г. 63-ФЗ.
  4. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 г. 195-ФЗ.
  5. Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001 г. N 197-ФЗ.
  6. Федеральный закон от 7.08.2001 г. 115-ФЗ О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
  7. Федеральный закон от 7.08.2001 г. 128-ФЗ О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
  8. Федеральный закон от 02.12.1990 г. 394-1 О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (в ред. 06.08.2001).
  9. Закон от 9.10.92 3615-1О валютном регулировании и валютном контроле (в ред. Федерального закона от 08.08.2001 130-ФЗ).
  10. Федеральный закон от 02.12.1990 г. 395-1 О банках и банковской деятельности (в ред. 24.06.1992).
  11. Федеральный закон от 25.02.1999 г. 40-ФЗ О банкротстве кредитных организаций.
  12. Федеральный закон от 10.01.2002 г. 1-ФЗ Об электронной цифровой подписи.
  13. Указ Президента Российской Федерации от 1.11.2001 г. 1263 Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
  14. Указ Президента Российской Федерации от 25.07.1996 г. 1095 О мерах по обеспечению государственного финансового контроля в Российской Федерации (в ред. от 18.07.2001 г. 872).
  15. Положение Правительства Российской Федерации от 2.04.2002 г. 211 О Комитете Российской Федерации по финансовому мониторингу.
  16. Постановление Правительства Российской Федерации от 26.11.2001 г. 820 Вопросы Комитета Российской Федерации по финансовому мониторингу.
  17. Постановление Правительства Российской Федерации от 6.04.1999 г. 383 О подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и исполнительной властью Грузии о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем.
  18. Постановление Правительства Российской Федерации от 11.02.1999 г. 149 О подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Белоруссия о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем.
  19. Постановление Правительства Российской Федерации от 01.12.1998 г. 1423 О подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Болгария о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем.
  20. Постановление Правительства Российской Федерации от 9.11.1998 г. 1313 О подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Хорватия о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем.
  21. Постановление Правительства Российской Федерации от 4.07.1998 г. 699 О подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Казахстан о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем.
  22. Постановление Правительства Российской Федерации от 19.01.1998 г. 64 О подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Узбекистан о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем.
  23. Постановление Правительства Российской Федерации от 26.07.1996 г. 888 О подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Итальянской Республики о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем.
  24. Постановление Правительства Российской Федерации от 6.07.1998 г. 710 О подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Федеративной Республики Нигерии о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем.
  25. Заявление Правительства Российской Федерации и Банка России от 30.12.2001 г. О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации.
  26. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2002 год.
  27. Положение Банка России от 28.11.2001 г. 160-П О порядке осуществления Банком России контроля за исполнением кредитными организациями Федерального закона О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
  28. Положение Банка России от 28.11.2001г. 161-П О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
  29. Указание Банка России от 12.02.1999 г. 500-У Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства (в ред. Указания Банка России от 27.11.2001 г. 1056-У).
  30. Указание Банка России от 13.07.1999 г. 606-У О формировании резерва под операции кредитных организаций Российской Федерации с резидентами офшорных зон.
  31. Инструкция Банка России от 1.10.1997г. 1 О порядке регулирования деятельности банков.
  32. Инструкция Банка России от 23.07.1998 г. 75-И О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности (в ред. Указания от 12.04.2001 г. 951-У).
  33. Инструкция Банка России от 30.06.1997 г. 62а О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам.
  34. Письмо Банка России от 15.02.2001 г. 24-Т О Вольфсбергских принципах.
  35. Письмо Банка России от 28 ноября 2001 г. N 137-Т О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
  36. Соглашение от 28.01.02 г. Об информационном взаимодействии между Центральным банком Российской Федерации (Банком России) и Комитетом Российской Федерации по финансовому мониторингу (КФМ России), осуществляемом в соответствии с Федеральным законом О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
  37. Итоговая декларация Парламентской конференции Европейского союза по борьбе с отмыванием денег от 8.02.2002 г.
  38. Директива Совета Европы от 10 июня 1991 года 91/308/ЕЕС О предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания капиталов.


Список литературы

  1. О.Н. Антипова Система банковского надзора и инспектирования за рубежом. М.: ЦПП ЦБ РФ, 1999.
  2. О.Н. Антипова Стандарты банковского надзора в России. М.: ЦПП ЦБ РФ, 1995.
  3. С.В.Большаков, З.А.Калов Принципы управления финансами (Финансы кредит, менеджмент). Нальчик: Эль-Фа, 1999.
  4. А.Г. Братко Центральный банк в банковской системе России М.: Спарк. 2001.
  5. С.А. Голубев Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны. М.:Юридический Дом Юстицинформ.2000.
  6. С.С. Дзасаров Деятельность банков.М.1998.
  7. Л.А. Дробозина Общая теория финансов. М.: Банки и биржи. Изд.Юнити. 1995.
  8. Е.Ю. Ерпылева Международное банковское право.М.1998.
  9. В.К. Сенчагова Экономическая безопасность. М.:Финстатинформ. 1998.
  10. Я.А.Гейвандов ЦБ РФ: юридический статус, организация, функции, полномочия. М.:Изд. Московского независимого института международного права. 1997.
  11. В.М. Родионова, Ю.Я. Вавилов, Л.И. Гончаренко авторы учебника для высших финансово-экономических учебных заведений Финансы. М.1998.
  12. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: Учеб. Пособие. М.:Форум-Инфра-М. 1998.
  13. Х.Х. Кернер, Э.Дах Отмывание денег. М.:Международные отношения. 1996.
  14. С.А. Андрюшин, А.З. Дадашев Научные основы организации системы общегосударственного финансового контроля//Финансы. 4.2002.
  15. Е.Е. Гавриленков Международный опыт деятельности агентств по борьбе с финансовыми преступлениями (финансовая разведка и финансовая полиция) Фонд Бюро экономического анализа. 20.12.2000.
  16. В.А.Гамза, И.Б. Ткачук Банк как субъект борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов//Банковское дело.5.2002.
  17. С.Кузнецов Не в ущерб качеству//Президентский контроль.5.2000.
  18. В.Г.Пансков О некоторых вопросах государственного финансового контроля в стране// Финансы.5.2002.
  19. С.Пома_РБК.15.04.2002,Москва15:47.http://www.rbc.ru/rbcfreenews.shtml?/20020415154735/shtml.
  20. П. Рушайло Банки грязи не боятся//Коммерсантъ. 18.02.2002.
  21. М. Сенаторов //М.: Открытые системы. 22.08.2001. Выпуск 162 (233).
  22. С.В. Сорвин О банковском надзоре за деятельностью и развитием кредитных организаций//Деньги и кредит.4.2001.
  23. М.И.Сухов Банковский надзор: общеэкономические аспекты//Деньги и кредит.8.2000.
  24. М.В. Степанова Правовое регулирование банковской деятельности: международно-правовой аспект//Банковское право.4.2001.
  25. А.Ю. Симановский Текущий банковский надзор. Международные тенденции развития и некоторые вопросы совершенствования российской практики//Деньги и кредит.2.2002.
  26. А.Ю. Симановский Надзорные и контрольные функции Банка России: краткий экскурс// Деньги и кредит.5.2001.
  27. А.Ю. Симановский Базельские принципы эффективного банковского надзора и их реализация в России// Деньги и кредит. 2001. 3.
  28. А.Суэтин Макроэкономические последствия отмывания денег// Вопросы экономики.10.2001.
  29. В.В. Ткаченко Инспектирование Банком России кредитных организаций// Деньги и кредит. 8. 2001.
  30. В.Шевлоков Финансовый контроль как функция финансового управления //Финансы.1.2001.
  31. Е.В.Чупрова Особенности ответственности за отмывание незаконных доходов по законодательству некоторых стран//Международное и зарубежное банковское право.3.2000.
  32. Бюллетень банковской статистики. М.: ЦПП ЦБ РФ.2.2002.
  33. Информационный сборник по проблемам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. М.: ЦПП ЦБ РФ. 2001. 7.
  34. Базельский комитет по банковскому надзору. М.: ЦПП ЦБ РФ. 1997.


Содержание раздела