Реквизиты простого и переводного векселя
Остальные же участники торгов (не дилеры) не имеют права выставлять и поддерживать собственные котировки. Они могут подавать заявки на покупку или продажу только по тем ценам, которые на момент подачи заявки предлагаются дилерами.
То есть не дилеры обязаны работать по тем ценам (котировкам), которые им предлагают дилеры. Если заявка не дилера немедленно не удовлетворяется (то есть не пере-
секается ни с одной из котировок дилеров), то такая заявка просто сразу снимается с торгов.
Периодический аукцион единой цены состоит в том, что участники подают заявки на покупку и продажу, называя свои цены. В течение определенного периода времени никаких сделок не заключается, а идет просто накопление заявок.
В определенный момент прием заявок прекращается. А по уже накопившимся заявкам считают цену, при которой максимально возможный их объем будет удовлетворен, Такая процедура называется фиксинг.
После определения цены фиксинга отбираются заявки на покупку и про) дажу, которые под нее подходят. Из заявок на покупку отбирают те, где цена выше или равна цене фиксинга.
А из заявок на прода-\ жу - те, где цена, наоборот, ниже или равна цене фиксинга. При этом все заявки на покупку и на продажу ранжируются по ценам. \ В первую очередь, заключается сделка между покупателем с са-: мой высокой ценой покупки и продавцом с самой низкой ценой , продажи, т. е. в начале, удовлетворяются заявки с крайними по-i зициями по ценам. Потом после заявки с самой выгодной ценой - : удовлетворяется следующая по порядку и т. п. При равенстве цен ;' на очередность могут влиять и другие факторы - скажем, время 4 подачи заявки (та, что подана раньше, имеет приоритет). Важно при этом, что все сделки заключаются по единой цене - цене фиксинга.
Суммарный объем заключенных сделок ограничен тем максимальным объемом, который задан ценой фиксинга.
Реквизиты простого и переводного векселя
Согласно ст. 815 ГК РФ вексель является формой договора займа.
С момента выдачи векселя отношения сторон регулируются нормами вексельного права. Эти нормы изложены в Федеральном законе от 11 марта 1997 г. 48-ФЗ О переводном и простом векселе и Положении о переводном и простом векселе, утвержденном постановлением ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 г. 104/1341, а также в Женевских вексельных конвенциях 1930 г. В частности, упомянутое Положение о переводном и простом векселе построено на базе Единообразного вексельного закона, утвержденного международной Женевской конвенцией от 7 июня 1930 г.
Различают простые и переводные векселя.
Простой вексель удостоверяет безусловное обязательство векселедателя уплатить держателю векселя определенную сумму денег в оговоренный срок.
Переводной вексель (тратта) содержит предложение векселедателя (трассанта), адресованное плательщику (трассату), уплатить определенную сумму денег держателю векселя (ремитенту).
Иначе говоря, если простой вексель - это документ, схожий по смыслу с долговой распиской, то переводной вексель - это инструмент перевода долга. Выдавая своему кредитору переводной вексель, трассант тем самым направляет его получать долг у другого лица (плательщика).
Однако переводной вексель - это не приказ, а только предложение плательщику уплатить. Именно поэтому последний вправе отказаться от уплаты.
В этом случае векселедержатель имеет право взыскать соответствующую сумму с самого векселедателя. Иначе говоря, при отказе плательщика оплатить переводной вексель отвечать будет тот, кто его выписал (векселедатель).
Плательщику можно будет предъявить иск только в том случае, если он заранее (еще до срока платежа) дал согласие оплатить вексель.
Это согласие называется акцептом переводного векселя. Отметка об акцепте проставляется на лицевой стороне переводного векселя.
Отказ от платежа или акцепта векселя удостоверяется в публичном порядке. Указанные факты должны быть подтверждены нотариусом в ходе специальной процедуры протеста векселя в неплатеже или неакцепте.
Для того чтобы вексель был действительным, он должен содержать определенный набор реквизитов.
Во-первых, это вексельная метка: в тексте документа должно быть слово вексель. В простом векселе это может выглядеть так: Организация такая-то обязуется уплатить по настоящему простому векселю такую-то сумму лицу и т. д..
Во-вторых, это безусловное обязательство или (в переводном векселе) предложение векселедателя уплатить определенную сумму денег. Включение в вексель каких-либо условий оплаты (например, что он будет оплачен, если владелец, в свою очередь, исполнит какие-то другие свои обязательства перед плательщиком) делает вексель недействительным.
Обязательство уплатить по векселю является абстрактным. Владелец векселя, требуя его оплаты, должен доказать, что он получил этот вексель либо при его составлении, либо в результате непрерывной цепочки индоссаментов (передаточных надписей).
Но он не обязан объяснять или доказывать плательщику, на каком основании (по какому договору, где, как и при каких обстоятельствах) он приобрел этот вексель, выполнен ли договор и т. п. Если плательщик считает, что вексель попал к владельцу на незаконных основаниях, он сам должен это доказать.
В-третьих, в векселе должна быть указана вексельная сумма: либо прописью, либо цифрами. Если вексельная сумма обозначена и прописью, и цифрами, то имеет силу та, что вписана прописью.
Если указано несколько вексельных сумм прописью, имеет силу меньшая. Тот же принцип действует, если все суммы указаны цифрами.
На вексельную сумму могут начисляться проценты. Однако сами эти проценты не считаются частью вексельной суммы и обязательным реквизитом векселя.
Условия о процентах в векселе может и не быть (договор займа, в отличие от кредита, не требует обязательной уплаты процентов за пользование деньгами).
Вексельная сумма может быть указана в рублях или иностранной валюте. Если данная валюта не имеет хождения в месте платежа, то платеж производится в местной валюте по курсу на день наступления срока платежа (п. 41 Положения о переводном и простом векселе).
В векселе, однако, может быть оговорка об эффективном платеже. Это значит, что платеж должен быть совершен именно в той валюте, в которой обозначена вексельная сумма.
Вексель - это денежное обязательство. Согласно п. 2 ст.
317 ГК РФ такое обязательство может выражаться не только в рублях, но и в иностранной валюте и условных денежных единицах.
Согласно постановлению Президиума ВАС России от 28 октября 1997 г. 4518/97 ст. 317 ГК РФ распространяется и на указание суммы в векселе. В этом постановлении, в частности, рассматривается случай, когда один резидент Российской Федерации (ООО Металлургический завод им. Серова) выдал вексель на сумму 4 млн. долл.
США другому резиденту (ЗАО Пролог). Векселедатель не имел разрешения органов валютного контроля на выдачу и оплату ценных бумаг в валюте.
На этом основании он отказал в оплате векселя, ссылаясь на то, что он выдан с нарушением валютного законодательства и потому недействителен.
Однако, как указал Президиум ВАС России в упомянутом выше постановлении, оговорки об эффективном платеже в этом векселе нет, и если у плательщика нет возможности оплатить вексель в валюте (из-за ограничений валютного законодательства), то он должен оплатить его в той валюте, которая имеет хождение в месте платежа (т. е. в рублях). Фактически суд признал валютный вексель без оговорки об эффективном платеже векселем, где вексельная сумма указана в условных единицах.
Оговорка в векселе о том, что вексельная сумма подлежит уплате в какой-либо неденежной форме (например, поставкой определенного товара на эту сумму) делает вексель недействительным. Например, в 1997 г. в арбитражном суде г. Москвы рассматривался иск ООО Инновационный центр к ЗАО Группа Ростттина о взыскании долга по векселю и штрафных санкций. Истец приобрел вексель ЗАО Группа Росшина на сумму 500 млн. руб. с условием оплаты его не деньгами, а шинной продукцией. Московский суд не признал этот документ векселем (из-за отсутствия безусловного денежного обязательства) и в иске отказал.
Федеральный арбитражный суд Московского округа, наоборот, счелвозможным признать этот документ векселем, по которому плательщик обязан уплатить 500 млн. руб. деньгами. Оговорку об оплате шинами, по мнению суда, следовало просто игнорировать (считать ненаписанной), поскольку она не имеет отношения к сути векселя.
Однако Президиум ВАС России в постановлении от 9 июня 1998 г. 7034/97 указал, что условие о платеже шинами несовместимо с природой векселя, поскольку не выполняется требование о наличии в простом векселе безусловного денежного обязательства. Так как этот документ не является векселем, а представляет собой письменное долговое обязательство по передаче шинной продукции на определенную сумму, правоотношения сторон должны регулироваться общими нормами гражданского права, а применение вексельных норм (и вексельных штрафных санкций) невозможно.
В-четвертых, в векселе должно быть наименование лица, в пользу которого должен быть произведен платеж (первого держателя векселя). Первый приобретатель вправе передать вексель другому лицу, сделав на обороте векселя передаточную надпись (индоссамент). Цепочка индоссаментов может быть продолжена и далее.
Получателем платежа в итоге будет последний владелец векселя.
В-пятых, в векселе должен быть указан плательщик, т. е. лицо, за чей счет производится платеж. В простом векселе это сам векселедатель, поэтому отдельно указывать здесь плательщика не требуется; в переводном векселе плательщик - третье лицо, однако векселедатель вправе назначить плательщиком самого себя (переводной вексель на себя).
В-шестых, в векселе должно быть указано место платежа. Им считается местонахождение плательщика, если не оговорено иное.
Но возможны и другие варианты. Например, домицилированный вексель по договоренности с плательщиком оплачивает посредник (домицилиант), а потом они уже рассчитываются между собой.
Так, банк-домицилиант может оплатить вексель за плательщика, а позже взыскать с него эту сумму с процентами (ведь, оплатив вексель, банк, по сути, прокредитовал плательщика).
Таким образом, домицилированные векселя оплачиваются у третьего лица, но все равно в итоге за счет плательщика.
В-седьмых, в векселе должны быть указаны дата и место его составления. Если нет даты составления, вексель недействителен; если не указано место, таковым считается местонахождение плательщика (если, конечно, оно указано в векселе).
В-восьмых, это срок платежа. Допускаются только четыре варианта указания срока платежа: по предъявлении, во столько-то времени от предъявления, во столько-то времени от составления, в определенный день.
Если срок платежа не указан, считается, что вексель выдан с оплатой по предъявлении.
В-девятых, в векселе должна быть подпись векселедателя, выполненная собственноручно. Подпись, сделанная иным способом (например, путем штемпеля), делает вексель недействительным (см.
Информационное письмо Президиума ВАС России от 25 июля 1997 г. 18).
Подписывать векселя от имени организации должно лицо, уполномоченное подписывать хозяйственные договоры (потому что вексель - это договор займа). Указывать должность лица, которое подписывает вексель, и основание его полномочий (устав, доверенность и т. п.) не обязательно (см. постановление Президиума ВАС России от 17 июня 1997 г. 745/97).
Согласно п. 3 ст. 7 Федерального закона от 21 ноября 1996 г. 129-ФЗ О бухгалтерском учете (в ред. от 28 марта 2002 г.) без подписи главного бухгалтера финансовые и кредитные обязательства считаются недействительными.
Если вексель трактовать как вид финансового обязательства, то под ним должна быть подпись и главного бухгалтера организации. Однако вексельное право таких требований не содержит.
Если лицо, подписавшее вексель, превысило свои полномочия, то будет считаться, что это лицо действовало от своего имени и само обязалось по этому векселю.
Основания выдачи векселя
Вексель является формой договора займа, как уже говорилось, и основанием его выдачи должна быть сделка, содержащая заемные отношения. Вместе с тем вексель - абстрактное обязательство. Второй или третий владелец векселя может уже ничего не знать об обстоятельствах его выдачи.
И они не обязаны это знать: кредитор в абстрактном обязательстве не обязан доказывать наличие основания у своего требования. Если второй или последующие владельцы предъявят вексель к оплате, плательщик обязан заплатить, даже если договор, послуживший основанием выдачи векселя, окажется неисполненным.
Более того, даже если договор, послуживший основанием выдачи векселя, будет признан недействительным, на самом векселе это никак не отразится.
Как указано в п. 13 постановления Пленума ВС России 33 и Пленума ВАС России 14 от 4 декабря 2000 г., сделки, на основании которых вексель был выдан или передан, могут быть признаны судом недействительными в случаях, предусмотренных Кодексом. Признание судом указанных сделок недействительными не влечет недействительности векселя как ценной бумаги и не прерывает ряда индоссаментов.
Другое дело, если простой вексель будет предъявлен к оплате первым его владельцем. Здесь ссылки на абстрактность векселя не помогут. Вексельное право говорит о том, что при погашении векселя должник может отказаться от оплаты, если докажет два момента:
1) он и держатель векселя состоять личных отношениях (если вексель предъявляет к оплате первый держатель, значит, ему известно об обстоятельствах его выдачи
и потому он состоит в личных отношениях с векселедателем);
2) тот, кто предъявляет вексель к оплате, пытается сознательно нанести ущерб плательщику.
Как указано в п. 15 упомянутого выше постановления, лицо, обязанное по векселю, освобождается от платежа, если докажет, что предъявивший требования кредитор знал или должен был знать в момент приобретения векселя о недействительности или об отсутствии обязательства, лежащего в основе выдачи (передачи) векселя, либо получил вексель в результате обмана или кражи, либо участвовал в обмане в отношении этого векселя или его краже, либо знал или должен был знать об этих обстоятельствах до или в момент приобретения векселя.
В п. 9 Информационного письма Президиума ВАС России 18 приводится пример из судебной практики, когда покупатель товара авансом выдал поставщику вексель со сроком оплаты в течение трех месяцев, а тот обязался через месяц после выдачи векселя поставить товар на соответствующую сумму.
В установленный срок поставщик товар не поставил, тем не менее через три месяца потребовал оплаты векселя. Получив отказ, поставщик попытался взыскать деньги через суд, ссылаясь на безусловность и абстрактность денежного обязательства по векселю и на ст. 147 ГК РФ. Согласно ст.
147 ГК РФ не допускается отказ от исполнения обязательства, удостоверенного ценной бумагой, со ссылкой на отсутствие основания обязательства.
Как указал суд, об обстоятельствах выдачи векселя было известно обеим сторонам сделки, стало быть, их отношения следует признать разновидностью личных отношений. Поставщик знал, что он не поставил обещанный товар и тем не менее пытался получить с покупателя деньги. Суд признал, что в этом случае он действовал сознательно в ущерб должнику и ссылка на ст.
147 ГК РФ здесь не правомерна, так как она относится только к добросовестным приобретателям ценных бумаг.
Следует отметить, что итог этого спора мог быть иным, если бы такой вексель поставщик продал какому-либо третьему лицу, не имевшему никаких личных отношений с покупателем. Такому лицу векселедатель, скорее всего, был бы вынужден заплатить по векселю.
По поводу вексельных авансов можно сказать также, что в суде они расцениваются как форма предоплаты за товар, но предоплаты неденежной. То есть в случае непоставки товара взыскать с поставщика проценты за пользование чужими денежными средствами в соответствии со ст.
395 ГК РФ невозможно (см., например, постановление Президиума ВАС России от 10 марта 1998 г. 7429/97). В этом случае предоплата (вексель) подлежит возврату и, только если это невозможно, с поставщика взыскивают денежный эквивалент векселя.
Индоссамент
Для передачи векселя другому лицу прежний владелец должен сделать на обороте векселя передаточную надпись (индоссамент). Индоссамент может выражаться словами: Вместо меня платите такому-то лицу, или Платите такому-то лицу, или Платите приказу такого-то лица, или любое иное равнозначное выражение.
Вексель может быть неограниченное число раз передан по индоссаменту. Если на обороте векселя уже не остается места для нового индоссамента, к векселю присоединяется добавочный лист (аллонж).
Начало этого индоссамента делается на векселе, окончание - на аллонже.
При передаче векселя по индоссаменту целесообразно также оформлять акт приема-передачи. Этот документ не предусмотрен вексельным правом, но он может пригодиться при различных спорах между сторонами (чтобы установить, кто и когда делал передачу), а также для целей бухгалтерского учета (чтобы установить дату принятия векселя на баланс).
Тот, кто передает вексель по индоссаменту, называется индоссантом, кто получает - индоссатом.
Делая передаточную надпись, индоссант передает индоссату все права по векселю в совокупности. Частичный либо условный индоссамент недействителен. Нельзя сделать индоссамент на часть вексельной суммы или поставить условие, что уже
154 сделанный индоссамент вступает в силу лишь при наступлении в будущем определенных событий.
Индоссамент должен быть подписан индоссантом или его представителем. Подписи индоссата не требуется.
Индоссамент может быть бланковым - без указания лица, которому уступается документ. Такой индоссамент может быть сделан просто в виде подписи индоссанта (и, если надо, печати) на обороте векселя.
Тот, кто получил вексель по бланковому индоссаменту, дальше вправе совершить одну из трех следующих операций:
1) заполнить бланковый индоссамент на свое имя или имя другого лица;
2) не заполняя бланковый индоссамент, передать вексель другому лицу;
3) не заполняя бланковый индоссамент, совершить после него еще один такой же индоссамент (в этом случае на обороте векселя будет два подряд индоссамента, где не вписаны индоссаты).
Индоссамент может быть сделан на предъявителя (Платите предъявителю векселя и т. п.). Индоссамент на предъявителя приравнивается к бланковому индоссаменту.
Платеж по векселю должен совершаться в пользу лица, которое может обосновать свои права по векселю на непрерывном ряде индоссаментов.
Плательщик обязан проверить, нет ли разрывов в цепочке индоссантов, но он не обязан проверять подлинность их подписей. Незаполненные бланковые индоссаменты не считаются разрывом цепочки.
Все индоссанты, если они не оговорили иное, солидарно отвечают перед последним держателем векселя за акцепт и за платеж. При неоплате (неакцепте) векселя его последний держатель вправе предъявить иск любому из индоссантов или всем сразу.
Индоссант заранее может снять с себя ответственность за акцепт, сделав в индоссаменте оговорку За акцепт не отвечаю или равнозначную по смыслу надпись. Ответственность и за неакцепт, и за неплатеж снимается оговоркой Без оборота на меня или каким-либо ее аналогом.
Вместе с индоссантами солидарно отвечает и векселедатель. Он вправе сложить с себя ответственность только за акцепт (за платеж он отвечает всегда).
В индоссаменте возможен и еще целый ряд специальных оговорок. Рассмотрим некоторые из них.
Например, оговорки Не приказу, Новый индоссамент воспрещаю и т. п., которые называются негативными ордерными оговорками. Делая такие оговорки, индоссант снимает с себя ответственность за неакцепт и неплатеж перед всеми, кроме своего непосредственного индоссата.
ПРИМЕР
Допустим, лицо А передало простой вексель лицу Б с оговоркой Не приказу. После этого Б передал вексель В, и тот предъявил его к платежу.
Если оплата не была получена, то В может предъявить иски только к Б или к векселедателю.
К индоссанту А последний держатель векселя иск предъявить не может. Индоссант А заранее оговорил, что он отвечает только перед своим непосредственным индоссатом - лицом Б.
Оговорку Не приказу или иную аналогичную надпись может поместить непосредственно втексте векселя и сам векселедатель. В данном случаесмысл векселя коренным образом меняется: этот вексель может быть передан лишь в порядке цессии.
Цессия
Цессия - это двустороннее соглашение об уступке права требования. Лицо, уступающее по цессии какие-либо права, не отвечает за их исполнение.
Другими словами, все индоссанты в векселе с негативной ордерной оговоркой не несут солидарной ответственности за неакцепт или неплатеж.
Помимо оговорки, упомянутой в предыдущем параграфе, существуют следующие ее виды. Во-первых, в индоссаменте возможна оговорка На инкассо, Как доверенному и т. п. Это препоручительный индоссамент.
Он не влечет перехода прав по векселю, а означает лишь поручение индоссанту осуществлять эти права. Другими словами, лицо, в пользу которого сделан препоручительный индоссамент, не становится собственником векселя, но может предъявлять его к акцепту, оплате, протесту и т. д. Индоссат в данном случае может совершать только препоручительные индоссаменты, т. е. передоверять свои полномочия другому представителю.
Во-вторых, в индоссаменте возможна оговорка Валюта в залог, Валюта в обеспечение и т. п. Такой индоссамент называется залоговым.
Если владелец векселя заложил его под обеспечение каких-то обязательств (своих или чужих), то на время действия договора о залоге он передает вексель залогодержателю, совершая в его пользу залоговый индоссамент.
Залог векселя не влечет перехода права собственности на него. Залогодержатель, однако, пока вексель находится у него, может осуществлять все права по векселю - требовать оплаты, акцепта и т. д.
Следует иметь в виду, что передавать вексель залогодержатель может только по препоручительному индоссаменту.
Если по истечении договорао залоге вексель возвращается владельцу, то залоговый индоссамент должен быть просто зачеркнут (зачеркнутый индоссамент утрачивает силу).
В-третьих, в индоссаменте может быть оговорка Без протеста или Оборот без издержек. Факт неплатежа (неакцепта) векселя должен удостоверяться протестом.
Индоссанту, который сделал оговорку типа Без протеста или Оборот без издержек, иск может предъявляться без совершения протеста векселя.
Такую оговорку может сделать и векселедатель, и тогда она будет иметь сияу не только в отношении него самого, но и в отношении всех индоссантов.
Вообще общий принцип применения вексельных оговорок таков: если оговорку делает векселедатель, она действует в отношении всех лиц, обязанных по векселю; если индоссант, - она действует только в отношении него самого.
Акцепт
Акцепт - письменное согласие плательщика оплатить переводной вексель. Для акцепта достаточно подписи плательщика на лицевой стороне векселя.
Однако обычно на векселе проставляется специальная отметка об акцепте за подписью акцептанта.
Акцепт должен быть простым и ничем не обусловленным. Он не должен вступать в силу в случае наступления (или, наоборот, ненаступления) каких-то будущих событий.
Однако акцепт может быть ограничен частью суммы. Факт неакцепта всей или части суммы удостоверяется протестом.
Протест в неакцепте совершается следующим образом: если держатель векселя получил отказ в акцепте или не нашел плательщика по указанному адресу, он обязан в тот же день или до 12 часов следующего рабочего дня обратиться к нотариусу по месту нахождения плательщика; нотариус еще раз предъявляет вексель к акцепту и в случае его неполучения составляет акт о протесте векселя в неакцепте, а также делает соответствующую отметку на самом векселе; дата этой отметки является датой протеста векселя в неакцепте.
