Трансакционные издержки
Само понятие фактор имеет достаточно широкое применение в науке, в том числе при описании объединительных явлений. Например, А. Н. Аверьянов выделяет внутренние и внешние системообразующие факторы.
В частности к последним он относит общность природного качества элемента, взаимодополнение, факторы индукции, постоянные, стабилизирующие факторы и прочие.
Обе группы факторов применяют в экономических работах. В частности С. А. Мещерякова, характеризуя факторы интеграции производства, указывает на ряд факторов внешней экономической среды, которые ... непосредственно и объективно влияют на интеграционные взаимоотношения между производителями.
При этом автор разделяет факторы внешней экономической среды хозяйствующего субъекта на три основных блока: 1) структурные условия рынка (доступность материальных и энергетических ресурсов, степень конкуренции, трансакционные издержки), 2) фактор спроса (изменение предпочтений клиентов), 3) фактор изменений технологической составляющей производственного процесса (научно-технический прогресс). И. В. Игнатова при определении факторов и условий образования интегрированных структур в производстве приходит к выводу, что на эффективность функционирования интегрированной структуры значительное влияние оказывают следующие факторы: 1)стоимостные, определяющее стоимость интегрированной структуры (финансовая деятельность интегрированной структуры; управление человеческими ресурсами; информационные технологии, реализованные в данной структуре; отношение с органами государственной и муниципальной власти; умение и готовность предприятия активно проводить инновационную политику; 2) институциональные факторы, определяющие целесообразность формирования новых организационных структур (альтернативные механизмы обеспечения контрактов; трансакционные издержки и прочие).
Анализ позиций различных авторов показывает разнообразие возможных подходов к определению факторов эффективности интеграции хозяйствующих субъектов, но в то же время единой классификации их не сложилось. Одна из проблем связана с выделением внутренней (микроэкономической) и внешней (макроэкономической) среды функционирования субъектов хозяйствования в условиях интеграции.
Любой хозяйствующий субъект, и интегрированная структура не исключение, находится и функционирует во внешней макроэкономической среде. Она отличается тем, что множество входящих в нее элементов являются отдельными субъектами хозяйствования, у которых существует собственное непосредственное окружение; в то же время элементы в интегрированной структуре заменяют друг другу отдельные элементы непосредственного окружения.
Непосредственное окружение нескольких субъектов хозяйствования объединяется в непосредственное окружение интегрированной структуры составляющее мезо-экономическую среду.
Мы согласны с И. С. Лукониным в том, что границы интегрированной структуры размыты и могут включать в себя не только непосредственное окружение, но и некоторые составляющие макросреды. При этом в интегрированной структуре существует центр, в котором принимаются основные решения, накапливается капитал, технологии, процессы, финансовые и информационные потоки .
Экономическая среда функционирования интегрированной структуры может быть представлена следующим образом (рис. 6).
Рис. 6. Внутренняя и внешняя экономическая среда функционированияинтегрированной структуры
Как видно на рис. 6, в случае с интегрированной структурой разделение на внутреннюю и внешнюю экономическую среду достаточно условно и не всегда отражает реального распределения факторов. Многие факторы эффективности интеграции, являющиеся внешними для отдельного хозяйствующего субъекта, в условиях интеграции являются одновременно внутренними, поэтому провести границу между ними достаточно сложно. Но в теоретическом анализе представляется целесообразным относить к внутренним факторы, обуславливающие эффективность интеграции исходя из собственного потенциала субъекта хозяйствования.
К внешним предлагается относить факторы макроэкономической среды интегрированной структуры, а также мезоэкономической среды непосредственного окружения самих интегрированных структур и входящих в структуру субъектов хозяйствования.
Предлагаемая классификация факторов внешней и внутренней экономиче-
ской среды, определяющих эффективность интеграции хозяйствующих субъектов содержательно представлена на рис. 7.
Существенное влияние на эффективность интеграции хозяйствующих субъектов оказывают следующие факторы внешней экономической среды:
- институциональные: 1) трансакционные издержки, в т.ч. информационная асимметрия; 2) альтернативные механизмы обеспечения контрактов;
- рыночной конъюнктуры: 1) неопределенность структурных условий рынка; 2) степень конкуренции; 3) колебание спроса; 4) изменения предпочтений клиентов;
- научно-технического прогресса (изменение технологической составляющей производственного процесса);
- экономической политики (экономическая политика государства в области антимонопольного законодательства, налогообложения, внешнеэкономической деятельности).
Результативность институционального аспекта интеграции хозяйствующих субъектов находит основное отражение в трансакционных издержках. Механизм их воздействия на эффективность интеграции рассмотрен при исследовании методологических подходов к исследованию интеграции хозяйствующих субъектов в рамках неоинституционального направления экономической теории.
Мы согласны с В. В. Дементьевым в том, что в современной теории экономической интеграции повышенное внимание к трансакционным издержкам объясняется логикой анализа интеграции как способа снижения потерь от рыночной (ценовой) координации действий хозяйствующих субъектов. Считаем, что наиболее общепризнанная трактовка и классификация трансакционных издержек представлена в работе Д. Норта, выделяющего следующие их группы: 1) связанные с поиском информации о контрагентах, ценах и других возможных условиях сделки; 2) связанные с ведением переговоров по условиям контракта и заключением сделки; 3) связанные с разработкой стандартов, контролем над уровнем качества и т.д.; 4) по правовому регулированию групповой (корпоративной) собственности; 5) в результате нарушений условий контракта (издержки оппортунистического поведения).
Информационную асимметрию как составляющую трансакционных издержек следует рассматривать прежде всего с точки зрения минимизации затрат на сбор информации о покупателях, поставщиках ресурсов, конкурентах, ценах на продукцию. Данные издержки предназначены в конечном итоге для преодоления неопределенности во внешней среде, порождаемой неравномерным размещением информации между хозяйствующими субъектами. В целом следует согласиться с А. Г. Мовсесяном в том, что ... в экономической сфере информатизация стала за последние десятилетия столь мощным фактором, что привела к созданию в передовых странах нового информационного уклада и способа производства важнейших компонентов информационного общества. ... Информатизация многократно увеличивает взаимосвязанность и взаимозависимость предприятий и рынков.
Однако среди ученых имеются разногласия в сопоставлении затрат, связанных с асимметрией информации (информационных издержек) и управленческих издержек как элементов трансакционных. Так, А. Г. Мовсесян отмечает, что ... информационные издержки можно рассматривать как обобщение понятия трансакционных издержек, включающие кроме трансакционных издержек по Д. Норту издержки на проведение НИОКР, управленческие издержки, затраты на автоматизацию производства, информатизацию финансовой деятельности и другие элементы информационных затрат, необходимых для осуществления воспроизводственных процессов в экономике.
Мы же разделяем точку зрения ученых, которые, напротив, противопоставляют такие издержки управленческим, относя последние ко внутренней среде субъекта хозяйствования. Так, И. Лисиненко отмечает необходимость соизмерения экономии трансакционных издержек во внешних связях хозяйствующих субъектов с ростом издержек, порождаемых усложнением управленческой структуры.
Среди институциональных факторов необходимо выделить также альтернативные механизмы обеспечения контрактов правового (основанного на законе) и частного (основанного на репутации). Считаем, что при прочих равных условиях правовые механизмы обеспечения контрактов играют наиболее важную роль в рамках централизованных типов интегрированных структур в организационно-правовых формах холдингов, менее значимы при интеграции хозяйствующих субъектов в официально зарегистрированные структуры децентрализованного или частично централизованного типа, в частности ФПГ.
Влияние факторов рыночной конъюнктуры (неопределенность структурных условий рынка; степень конкуренции; колебание спроса; изменения предпочтений клиентов) обусловлено наличием конкуренции, динамикой экономических потребностей и усилением их многообразия. Процесс интеграции неразрывно связан со структурными условиями рынка, поскольку интеграция это стратегия, направленная на рынок.
Ориентируясь и приспосабливаясь к рынку, крупная интегрированная структура в то же время сама активно влияет на рыночное окружение, изменяя его, делая динамичным в плане дифференциации продукта. Интеграция обусловлена структурой рынка, которая определяет оптимальный ее уровень, необходимый для стратегической адаптации к условиям рынка.
Излишняя интеграция без учета внешнего фактора рынка, пишет В. В. Токмаков, не приводит к положительным результатам в плане реализации эффективной стратегии. В случае же оптимальной интеграции рынок будет находиться во власти фирмы, ее издержки будут минимальны, а главное, за ней всегда будет новаторство и развитие.
В рыночной экономике хозяйствующие субъекты самостоятельно определяют тип (вид) интеграции и экономическую форму интеграционного взаимодействия, однако характер интеграции вполне закономерно определяется особенностями отраслевых рынков. Происходит переход от крупносерийного производства к быстрому и гибкому реагированию на конъюнктуру рынка, что предполагает перестройку взаимоотношений между производителями и потребителями.
Вертикальный характер интеграционного взаимодействия сменяется горизонтальной интеграцией децентрализованного или частично централизованного типа между субъектами хозяйствования, образующими единую инновационную сеть, опирающуюся на взаимный обмен научно-технической и коммерческой информацией, финансовое обеспечение и организацию рынка сбыта.
Важным фактором рыночной конъюнктуры является степень конкуренции, непосредственно предопределяющая развитие интеграции. Субъекты хозяйствования, производящие недифференцированную продукцию, объединяют свои усилия отчасти для того, чтобы противостоять конкурентам извне.
Разрушительная конкуренция сменяется интеграцией и гармонизацией экономических интересов участников. Конкуренция не исчезает, но продолжает свое существование в новой форме.
Однако в этом случае интеграция, приводящая к заключению соглашений или объединений (в виде слияний или поглощений), порождает свою противоположность монополизацию рынков и отраслей. Поскольку в такой форме существования конкуренции появляется угроза монополизации и подрыва рыночного механизма, необходима выработка комплекса мер, препятствующих перерастанию интеграции в монополию.
Для преодоления таких нежелательных последствий интеграционная стратегия должна, во-первых, выражаться в способности объединять усилия с конкретными субъектами хозяйствования, не нарушая автономий (сохранение гибкости производства) и антимонопольного законодательства; во-вторых, помимо установления тех или иных видов связей должна предусматривать меры по разрыву нежелательных интеграционных взаимодействий. Иными словами, частью интеграционной стратегии хозяйствующих субъектов должна стать дезинтегра-ционная стратегия, направленная на возведение границ между конкурентами.
В этих целях необходимо построение надежных отраслевых барьеров, препятствующих безмерной централизации организации и концентрации капитала и позволяющих сохранить интеграцию хозяйствующих субъектов как форму конкуренции.
Мы согласны с М. Портером, выделяющим основные определяющие факторы высоты отраслевого барьера: 1) достигнутый объем производства и связанная с этим объемом экономия на масштабах производства у производителя в исходном варианте; 2) наличие права собственности на особенности продукта, закрепленное патентами, лицензиями и т.п.; 3) наличие сложившейся репутации предприятия; 4) необходимость дополнительных первоначальных издержек для участников, вступающих в отрасль (в частности, издержек перемещения капитала на новый рынок); 5) имеющийся доступ к каналам распределения и снабжения.
Анализ факторов рыночной конъюнктуры должен проводиться как со стороны непосредственных конкурентов, то есть со стороны предложения, так и со стороны спроса. Интегрированная структура функционирует в определенных границах рыночной среды. Выход за пределы границ этой среды (превышение предложения над спросом) может оказать разрушающее воздействие на интегрированную структуру, вызывая явления флуктуации или полифуркации. При насыщении рынка возникает конкуренция в сбыте товара, в результате которой происходит определенная дифференциация предприятий, приводящая к углублению специализации.
Дальнейшее насыщение рынка и возрастание конкуренции углубляет дифференциацию до такой степени, что многие предприятия начинают осуществлять лишь определенные стадии производства или определенные полуфабрикаты, поставляя их на крупные головные предприятия. Появляется объективная необходимость в интеграции.
Таким образом, неопределенность структурных условий рынка, выражающаяся в наличии конкуренции, многообразии и динамике экономических потребностей, обуславливает гибкость и мобильность производства, приводит к его усложнению и необходимости интеграции субъектов хозяйствования.
Важным фактором интеграции хозяйствующих субъектов в современных условиях является ускорение научно-технического прогресса и развертывающаяся научно-техническая революция. Ускоренное развитие науки и техники, пишет И. П. Николаева, углубляя разделение труда и специализацию производства, создают основу для усиления связей и взаимозависимостей между производителями, вызывает необходимость укрупнения производства314. Технический прогресс приводит к постоянному усложнению производственного организма, дифференциации его элементов, функций, отраслевой, организационной и территориальной структуры. Усложнение технологической структуры производства способствует не только дальнейшему углублению разделения труда и его специализации, но и усилению интеграционных моментов, которые находят свое выражение в интеграции хозяйствующих субъектов.
При этом интеграция выступает как проявление производственной соподчиненности и тесного экономического сотрудничества между субъектами хозяйствования, объединенными совместным изготовлением технологически сложной продукции.
Дестабилизация хозяйственных связей российских предприятий, дробле-
314 Николаева И. П. Развитой социализм: организационные отношения. - М.: Экономика, 1984. - С. 16.
ния их в ходе приватизации особенно негативно отразились на развитии высокотехнологичных комплексов, машиностроении, ВПК, где существенную роль играли технологические связи предприятий по всему циклу наука - техника -производство - сбыт. Возможность по закону о приватизации структурным подразделениям выйти из структуры объединения отрицательно сказалось на научно-исследовательской и опытно-конструкторской базе крупных предприятий и комплексов.
Они лишились государственной поддержки, становились не приносящими прибыль структурными звеньями предприятий, и выводились из состава НПО. В результате устранялись НИИ, опытно-экспериментальные производства, и предприятия ориентировались больше на выпуск простых и низкотехнологичных изделий, осваивали товары массового потребления.
Это привело к снижению технического потенциала ряда важных отраслей, как машиностроение, которое определяет уровень НТП во всем народном хозяйстве, поскольку обеспечивает все отрасли машинами, оборудованием, приборами, а население - предметами потребления.
Вместе с тем, в России для развития НТП есть важные предпосылки: он может базироваться на накопленных в течение многих лет образовательных, культурных, научных знаниях, интеллектуальном капитале, а также использовать уже созданную исследовательскую инфраструктуру. Высокий уровень развития человеческого капитала служит основой для развития и преумножения капиталов компаний.
Важно найти сочетание сферы НИОКР с рыночными функциями компаний, как производство, маркетинг, сбыт, а отсюда, как отмечает С. И. Долгов, обеспечить быстрое превращение знаний в продукцию.
Рассматривая фактор научно-технического прогресса, следует учитывать его действие и при интеграции горизонтально характера с точки зрения разделения технологического процесса на отдельные фазы, приводящего к дифференциации производителей. В этом случае его влияние осуществляется посредством совершенствования используемых средств труда, что в итоге предопределяет конкурентоспособность производителей идентичной продукции.
Воздействие фактора экономической политики (антимонопольной, налоговой, внешнеэкономической) на эффективность интеграции хозяйствующих субъектов обусловлено, на наш взгляд, следующими причинами:
- по отношению к интегрированной промышленной структуре и ее участникам государство выступает как общественно-политическая инстанция, непосредственно влияющая на изменяющая условия и правила, по которым предприятия осуществляют свою деятельность, вступая в интеграционные взаимоотношения между собой (выработка законодательной базы, определяющей правила функционирования хозяйствующих субъектов, антимонопольное законодательство и т.п.);
- государство является экономической организацией, опосредованно определяющей условия осуществления интеграция субъектов хозяйствования, координирующей действия российских интегрированных промышленных структур в наиболее капиталоемких и высокотехнологичных отраслях (антимонопольное законодательство, налоговая и инвестиционная политика, таможенная политика, внешнеэкономическая деятельность в части межгосударственных соглашений о сотрудничестве);
- государство в некоторых случаях может являться участником интеграционных структур на межгосударственном и глобальном уровнях. Крупные интегрированные структуры могут стать реальными партнерами государства в разработке и реализации промышленной политики России.
Воздействие фактора экономической политики должно быть учтено при построении взаимоотношений государства и интегрированных структур на основе консенсуса экономических интересов сторон в целях наиболее эффективной реализации стратегических целей интеграции субъектов хозяйствования. Считаем, что основными принципами государственного регулирования интеграции хозяйствующих субъектов должны быть: 1) взаимодополняемость и единство целей интеграции хозяйствующих субъектов на микро- и макроуровнях; 2) адекватность принимаемых мер по регулированию интеграции (по имеющимся природным ресурсам, уровню развития техники, потребительского спроса); 3) полиморфизм, выражающийся в обеспечении условий для развития разнообразных форм интеграционного взаимодействия хозяйствующих субъектов); 4) открытость, предусматривающая ликвидацию различных экономических барьеров, что позволяет изменять структуру взаимоотношений хозяйствующих субъектов (переходить от одной формы интеграции к другой) в зависимости от изменения внутренних и внешних факторов; 5) сбалансированность методов косвенного (экономического) и прямого (административного) воздействия государства на интеграцию субъектов хозяйствования (приоритет следует отдавать методам косвенного воздействия с целью создания конкурентной среды, свободы предпринимательства); данный принцип предусматривает также достижение сбалансированности рыночного саморегулирования и методов государственного воздействия.
Основные факторы внутренней экономической среды субъектов хозяйствования, определяющие эффективность интеграции хозяйствующих субъектов:
- технико-экономические: 1) специфичность активов (наличие производственно-технологических связей, последовательных стадий обработки сырья, взаимодополняющих специализаций рабочей силы и сложившейся кооперации в области НИОКР); 2) технологические условия производства (ритмичность поставок ресурсов, непрерывность производства, производственные мощности; структура потребляемых сырья и материалов, комплектующих); 3) синхронность и ритмичность воспроизводственных процессов.
- производственно-экономические: 1) экономия, обусловленная эффектом масштаба; 2) нормы запасов ресурсов; 3) характеристики производственных и маркетинговых стратегий; 4) жизненные циклы продуктов, отраслей; 5) квалификация персонала; 6) структура и специфика производственных, управленческих и коммерческих издержек; 7) оптимальность структуры активов и источников их формирования и прочие);
- финансово-инвестиционные: 1) инвестиционный климат, инвестиционный потенциал; 2) достаточность величины собственных оборотных средств; 3) степень финансового благополучия; 4) деловая репутация;
- экономико-географические: 1) близость месторасположения смежных производств; 2) территориальная структура хозяйствующих субъектов; 3) масштабы и степень концентрации производства.
Одним из основных в группе технико-экономических факторов внутренней экономической среды являются специфические активы. Мы согласны с Ю. Якутиным в том, что специфические активы взаимодействующих субъектов хозяйствования, т.е. конкретные характеристики их ресурсного потенциала, выступают в качестве наиболее важного интеграционного фактора, определяющего в конечном итоге эффективности интеграции. К ним, в частности, относятся: узкая специализация оборудования; близость месторасположения смежных производств; наличие взаимодополняющих специализаций рабочей силы и сложившейся кооперации в области НИОКР.
С нашей точки зрения, данные специфические активы следует рассматривать как некоторую характеристику потенциала интегрирующегося субъекта хозяйствования, обеспечивающую эффективность интеграции.
Действие производственно-экономических факторов внутренней экономической среды обусловлено в большей степени эффектом масштаба. Эффект роста масштабов представляет экономию, обусловленную ростом масштабов производства и проявляется в снижении долговременных средних издержек производства на единицу продукции. При этом выбор необходимого масштаба,
или размера деятельности интегрированной структуры, связан с долгосрочным периодом ее функционирования. Теория предельной полезности объективно доказывает, что приращение одних ресурсов при неизменной величине других приводит к падению эффективности этих приращений вплоть до возникновения ситуации, когда затраты, направленные на рост масштабов производства могут превысить полученный экономический эффект. Ограниченность систем (особенно на микроэкономическом уровне), пишет А.
