Проблема риска в инновационной деятельности
4. Период окупаемости (PP)(payback period) - это тот срок, который понадобится для возмещения суммы первоначальных инвестиций. Формула расчета периода инвестиций имеет вид
PP =
(?) ’
CF,
где РР - период окупаемости (лет); I0 - первоначальные инвестиции;
CF( Z) й
t - годичная сумма денежных поступлений от реализации инновационного проекта.
Сравнение инновационных проектов по данному показателю возможно при выполнении трех допущений:
- все сопоставимые с его помощью проекты имеют одинаковый срок жизни;
- все проекты предполагают разовое вложение первоначальных инвестиций;
- после завершения вложения средств инвестор начинает получать примерно одинаковые ежегодные денежные поступления на протяжении периода окупаемости проекта.
5. Использование специальных формул отбора проектов. Создано немало формул, в которых комбинируются различные критерии отбора проектов в рамках некоторого единого индекса предпочтительности, что позволяет сравнивать несколько проектов на единой основе. Например, А. Харт сконструировал показатель на базе финансовых параметров и вероятности успеха:
„ SхPxpхt
Показатель проекта =-,
100C
где S - предполагаемый максимум объема продаж, ден. ед./год; P -отношение чистой прибыли к объему продаж, %; р - вероятность успеха НИОКР (шкала значений от 0 - успех невозможен, до 1 - успех гарантирован); t - расчетный период, время дисконтирования, лет; С -будущие затраты на НИОКР, ден. ед./год.
Полезность таких формул зависит от достоверности закладываемых в них данных.
В заключение необходимо отметить, что экспертиза проектов может включать не только оценку проектов, но и контроль за ходом работ. Зачастую такой контроль осуществляют те организации, которые финансируют данный проект.
Проблема риска в инновационной деятельности
Виды рисков. Методы оценки рисков
Риск в инновационной деятельности - это опасность того, что цели, поставленные в инновационном проекте, могут быть не достигнуты полностью или частично.
2.3. Оценка целесообразности проведения инноваций и 3.2.2.
Рынок инноваций) по месту возникновения выделяют разные виды рисков: производственные, коммерческие, финансовые, конкурентные.
По характеру воздействия риски делятся на простые и составные. Составные риски представляют собой композицию простых рисков.
Простые риски определяются полным перечнем непересекающихся событий, то есть каждое из них рассматривается как не зависящее от других.
В связи с этим первой задачей является составление исчерпывающего перечня рисков; второй задачей является определение удельного веса каждого простого риска во всей их совокупности.
Примеры наиболее существенных составных рисков:
- внешнеэкономический риск (возможность введения ограничений на торговлю и поставки, закрытие границ и тд.);
- риск неблагоприятных социально-политических изменений в стране или регионе; неопределенность политической ситуации;
- риск, связанный с нестабильностью экономического законодательства и текущей экономической ситуацией;
- риск, связанный с отсутствием релевантной информации о динамике технико-экономических показателей, развитии техники и технологии;
- риск колебания рыночной конъюнктуры, цен, валютных курсов;
- риск отсутствия релевантной информации о финансовом
положении и деловой ситуации предприятий-контрагентов,
поставщиков, инвесторов, дилеров (возможность неплатежей,
банкротств, срывов договорных обязательств);
- риск бюрократизма, присущий самой организации;
- риск сильных организационных сопротивлений нововведениям;
- риск невозможности освоения организацией новейших производственных технологий.
Приведем примеры простых рисков как результат:
- отсутствия необходимых работников;
- недостаточности квалификации имеющихся работников;
- несовершенства системы информационного обеспечения;
- удаленности технических сетей;
- несвоевременной поставки оборудования;
- возможных отклонений от хода выполнения тех или иных работ.
Возможны два подхода к оценке простых рисков:
1. Все простые риски ранжируются по степени важности (расставляются приоритеты). Риски первого приоритета имеют больший вес, чем риски второго приоритета и т.д., все риски с одним и тем же приоритетом имеют равные веса.
Определение приоритетов прямо связано с социально-экономической ситуацией в стране и в регионе.
2. Приоритеты не расставляются, риск проекта определяется как сумма всех простых рисков, деленная на их общее число.
Риск в инновационной деятельности во многом зависит от следующих факторов:
1) от глубины вносимых изменений -
a) радикальные;
b) улучшающие;
c) модификационные (частные).
2) от принадлежности фирмы к определенному типу субъектов инновационного процесса:
a) новаторы;
b) ранние реципиенты;
c) раннее большинство;
d) отстающие.
3) от состояния фирмы во внешней среде;
4) от состояния фирмы как системы, включающей множество внутрифирменных переменных.
Различают три подхода к разработке инновационных проектов в зависимости от степени риска:
1. Для наиболее рискованных проектов необходима разработка всех альтернатив достижения инновационных целей по всем фазам процесса, с тем чтобы оценив имеющиеся альтернативы по вероятности их реализации, принять окончательное решение.
2. Для проектов со средней степенью риска необходима тщательная оценка небольшого количества альтернатив по всем фазам инновационного процесса. При этом важно выделить наиболее слабые звенья и по ним проработать максимально возможное количество альтернатив.
3. Для инновационных проектов с малой степенью риска также определяются слабые звенья, для них увеличивается степень проработки проекта, усложняются расчеты в силу учета не просто средних значений, а характера распределений тех случайных величин, средние из которых используются в расчетах.
Нужно сказать, что методы статистического моделирования широко используются во всех трех подходах. Они являются необходимым этапом процесса принятия решений и используются, например, при оценке спроса на инновацию, при расчете многих экономических параметров проекта.
Тем более что оценка риска относится к предстоящим событиям.
Для анализа альтернативных решений используется метод, носящий название дерева решений. Он во многом похож на тот, что используется при анализе устойчивости решений, например, в математическом программировании, и заключается в оценке того, как возможное изменение исходных условий скажется на полученном результате.
Это вполне понятно, так как цель расчетов заключается не в нахождении чисел, а в понимании тех условий, при которых эти числа еще остаются верными.
Разновидность данного метода носит название метода формализованного описания неопределенности. Применительно к видам неопределенности, наиболее часто встречающимся при оценке инновационных проектов, этот метод включает следующие этапы:
1. Описание всего множества возможных условий реализации проекта и отвечающих этим условиям затрат, результатов и показателей эффективности. Условия реализации проекта описываются либо в форме сценариев, либо в виде системы ограничений на значение основных технических, экономических и других параметров проекта.
2. Преобразование исходной информации о факторах неопределенности в информацию о вероятностях отдельных условий реализации и соответствующих показателях эффективности или об интервалах их изменения.
3. Определение показателей эффективности проекта в целом с учетом неопределенности условий его реализации - показателей ожидаемой эффективности. Если вероятности различных условий реализации проекта известны точно, ожидаемый интегральный эффект рассчитывается по формуле математического ожидания:
Эож = ЦЭі* Pi),
где Эож - ожидаемый интегральный эффект проекта; Эі - интегральный эффект при i-м условии реализации; Р[ - вероятность реализации этого проекта.
В общем случае расчет ожидаемого интегрального эффекта рекомендуется проводить по формуле:
тт
Эож = й*Этах + (1-Н)*Э
где Этах и Этіп - наибольшее и наименьшее из математических ожиданий интегрального эффекта по допустимым вероятностным распределениям; h - специальный норматив для учета неопределенности эффекта, отражающий систему предпочтений соответствующего субъекта (эксперта в случае экспертной оценки) в условиях неопределенности.
Пофазная оценка рисков основывается на том, что риски определяются для каждой фазы инновационной деятельности отдельно, а затем находится суммарный по всему проекту.
Метод оценки фактической результативности организаций применяется как самостоятельно, так и внутри пофазного метода оценки рисков. При этом методе расчетным путем определяется фактическая результативность работы конкретных организаций, предприятий, фирм, участвующих в данном инновационном процессе по результатам предыдущих инновационных проектов.
Кроме вышеперечисленных методов риски в отношении проектов анализируются по вышеперечисленным финансовым показателям.
Наиболее часто применяемым методом организации процедуры оценки рисков является метод Дельфи, основанный на экспертной оценке проекта. При этом объединяются индивидуальные и коллективные оценки предвидения, когда используются мнения специалистов высокой квалификации, профессионального и технического опыта.
Работа таких специалистов заключается в коллективной оценке ситуации на основе согласования мнений.
2. Методы уменьшения риска
При оценке и отборе инновационных проектов следует проанализировать возможные меры по снижению риска. В практике применяют следующие способы:
1. Привлечение на конкурсных началах к разработке инновационного проекта несколько организаций, что увеличивает число альтернативных вариантов.
2. Распределение риска между участниками проекта (передача части риска соисполнителям). Распределение риска происходит при разработке финансового плана проекта и контрактных документов. При этом участники проекта принимают ряд решений, расширяющих либо сужающих диапазон потенциальных инвесторов.
Проводя переговоры, участники проекта должны проявить определенную гибкость относительно того, какую долю риска они согласны на себя принять.
3. Страхование, то есть передача части рисков страховой компании.
4. Резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов. Создание резерва предусматривает установление соотношения между потенциальными рисками, влияющими на стоимость проекта, и расходами, необходимыми для преодоления сбоев в выполнении проекта.
При этом учитывается точность первоначальной оценки стоимости проекта и его элементов.
Оценка непредвиденных расходов позволяет свести к минимуму перерасход средств. Структура резерва на покрытие непредвиденных расходов определяется двумя методами:
1) резерв делится на общий и специальный;
2) определяются непредвиденные расходы по видам затрат (заработная плата, материалы и т.д.).
Общий резерв покрывает изменения в смете. Специальный резерв включает надбавки на покрытие роста цен, увеличение расходов на по отдельным позициям, оплату рисков по контрактам.
Дифференциация резерва по видам затрат позволяет определить степень риска, связанного с каждым видом затрат, и в дальнейшем учесть риск на отдельных этапах проекта. Для дальнейшего уточнения размеров непредвиденных расходов устанавливается взаимосвязь с элементами структуры разделения работ на разных уровнях этого деления, в том числе на уровне комплексов (пакетов) работ.
Такое детальное разделение работ помогает приобрести опыт и создать базу данных для корректировки непредвиденных расходов. Резерв на непредвиденные расходы определяется только по тем видам затрат, которые вошли в первоначальную смету, и не должен использоваться для компенсации затрат, являющихся следствием неудовлетворительной работы.
Общая оценка эффективности инновационной деятельности
Значимость определения эффекта от реализации инноваций возрастает в условиях рыночной экономики. В зависимости от учитываемых результатов и затрат различают следующие виды эффектов:
1. Экономический эффект инновационной деятельности проявляется как повышение экономической эффективности работы предприятия, рациональное использование ресурсов, увеличение экономических ценностей предприятия, увеличение динамики роста, динамики прибыли.
Следует различать экономический эффект по сферам его получения, что необходимо рассчитывать при расчетах экономической эффективности, обосновании цен на научно-техническую продукцию, при экономическом стимулировании участников инновационной деятельности. В зависимости от сферы получения различают экономический эффект:
1) от внедрения научно-технических разработок, направленных на создание прогрессивных технологических процессов, повышение уровня автоматизации и механизации производства (эффект в сфере производства);
2) от производства и использования новых видов продукции с улучшенными технико-экономическими параметрами (эффект в сфере потребления).
В первом случае фирма-новатор получает эффект за счет:
- повышения производительности и, следовательно, увеличения объемов выпуска при тех же затратах;
- снижения уровня производственных затрат и, следовательно, уменьшения себестоимости, что позволяет получить дополнительную прибыль.
Во втором случае фирма, производящая инновацию, как правило, повышает уровень затрат по сравнению с базовым, вследствие применения более качественных материалов, усложнения конструкции изделия, введения дополнительных технологических операций и т.д. Экономический эффект будет получен потребителем улучшенной продукции.
Следовательно, в этом случае фирма, производящая инновацию, должна увеличить цену на инновационный продукт, как бы перенеся часть экономического эффекта от потребителя на себя.
Экономическая оценка эффективности используемых инноваций проводится по тем же показателям, что и предварительная оценка инновационных проектов. При этом производится сравнение прогнозируемых и действительных результатов внедрения инноваций. Кроме того анализ эффективности инноваций проводится по показателям
прибыльности, ликвидности, платежеспособности. Итоговая
экономическая оценка инноваций используется и для дальнейшего проектирования, и прогнозирования инновационной деятельности предприятия.
Общим принципом оценки эффективности является сопоставление результата и затрат за расчетный период времени. Таким образом, можно рассчитать интегральный эффект, который представляет собой величину разности затрат за расчетный период приведенных к одному, обычно начальному году, то есть с учетом дисконтирования результатов и затрат:
тр
Эи = ^(Pt - 3t )at, t=о
где Tp - расчетный год; Pt - результат в t-й год; 3t - инновационные затраты в t-й год; at- коэффициент дисконтирования (дисконтный множитель). То есть Эи - это интегральный чистый доход.
При оценке общей эффективности инновационного проекта кроме сопоставления отношения результат/затраты, требуются сопоставления полученных результатов с результатами от применения других, аналогичных по назначению вариантов инноваций.
2. Научно-технический эффект прежде всего представляет прирост информации, получение новых знаний. Однако измерить прирост информации количественно и определить степень эффективности этого прироста практически не представляется возможным.
Эффективность научно-технических результатов обычно оценивается экспертным путем с использованием шкалы характеристик. Например, таких как:
- уровень новизны;
- возможность практической реализации;
- возможный масштаб применения;
- перспективность.
В последующем на стадии практического использования новых знаний их эффективность можно оценить опосредственно через эффективность созданных на основе этих знаний новых товаров, оборудования, машин, технологий.
3. Социальный эффект инновационной деятельности проявляется прежде всего в достижении качественно нового уровня жизни населения, совершенствования его бытовой среды обитания. Инновационная деятельность приводит также к повышению уровня образования, к появлению новых нематериальных ценностей - культурных, этических, эстетических.
Кроме того, инновации могут быть чисто социальными, направленными на решение социальных проблем.
Оценить социальный эффект весьма сложно. Обычно ограничиваются его качественным описанием. Однако отдельные компоненты социальной эффективности могут иметь стоимостную оценку и отражаться в расчетах экономической эффективности проекта, например:
- увеличение количества рабочих мест в регионе;
- улучшение жилищных и культурно-бытовых условий;
- улучшение уровня здоровья людей;
- увеличение их свободного времени;
- изменение структуры производственного персонала.
4. Экологический эффект - это улучшение показателей экологической среды: уровня шума, показателей электромагнитного поля, загрязненности, освещенности, вибраций и т.д. Инновация по своим целям может быть чисто экологической, если она направлена на повышение экологической безопасности производства.
Но в любом случае экологическая составляющая общего эффекта является обязательной в тех инновациях, которые основаны на сложных технологических системах, содержат экологический риск, большую вероятность аварий и их тяжелые последствия.
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ
58. В каких целях осуществляется экспертиза инновационных проектов?
Охарактеризуйте основные методы экспертизы?
59. По каким критериям происходит сравнение и оценка инновационных проектов?
60. Какие используются финансово-экономические показатели для оценки проектов?
61. Охарактеризуйте основные риски инновационной деятельности.
От каких факторов зависит степень риска?
62. Какие подходы применяются при оценке рисков в инновационной деятельности?
63. Как используются при оценке рисков методы статистического моделирования?
64. Каким образом можно уменьшить степень риска?
65. Какие виды эффектов реализации инновационного проекта следует выделять?
Глава 6. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ НАУЧНОГО ПОЗНАНИЯ И ТВОРЧЕСТВА
Получение научного знания
Обоснование актуальности выбранной темы - начальный этап любого научного исследования. При этом, прежде всего, необходимо выделить проблему, требующую своего разрешения. Правильная, четкая формулировка проблем имеет определяющее значение для постановки целей и конкретных задач.
Решение задач направлено на получение новых знаний, которые и помогут решить существующие проблемы.
Для поиска новых знаний исследователь собирает данные и, прежде всего, выделяет те из них, которые являются истинными - факты.
Под фактами понимаются объективные, реально существующие объекты, их свойства, а также события и процессы, в которых участвуют эти объекты.
Работа исследователя с фактами включает:
- накопление фактов;
- поиск новых, неизвестных ранее фактов;
- концентрация внимания на косвенных фактах, которые, казалось бы, не имеют практического значения.
Факты являются сырьем, обработка которого теоретическими научными методами (анализ, синтез, композиция, декомпозиция, аналогия и т.д.) приводит к появлению новых знаний. Первоначально они существуют в виде идей по решению выявленных проблем. Научная идея характеризуется тем, что она объясняет факты без промежуточной аргументации, без понимания всех связей и закономерностей. Такие непроверенные идеи носят название гипотез.
Они затем проверяются практикой, фактами. На основе подтвержденных гипотез создаются новые знания.
Под новыми знаниями понимается идеальное воспроизведение в языковой форме обобщенных представлений о закономерных связях объективного мира. Полученные знания в виде теорий и законов являются основанием для реальных практических действий, направленных на преобразование действительности, на решение имеющихся проблем.
Семантическая схема получения новых знаний представлена на рис. 6.1.
Актуальность
Рис. 6.1. Семантическая схема получения новых знаний
Исходя из вышесказанного следует, что для проведения научных исследований менеджеру необходимо организовать выполнение следующих функций:
- теоретического исследования достижений в данной отрасли науки и в данной предметной области;
- поисковые - поиск и выявление проблем и данных, относящихся к выявленным проблемам;
- аналитические - анализ проблем, данных, фактов; постановка целей и определение задач;
- креативные - рождение новых идей, формулировка новых знаний, новых решений.
Методы научных исследований
Методы исследования служат инструментами поиска фактов. Базовыми являются методы эмпирического исследования: наблюдение, эксперимент, измерение, описание.
Наблюдение - это система фиксации и регистрации свойств и связей изучаемого объекта в естественных условиях или в искусственном, специально организованном эксперименте. При наблюдении используются органы чувств человека, но следует отметить, что умение видеть при наблюдении объективные явления и факты, является не столько свойством зрения, сколько свойством ума.
При организации наблюдения, в зависимости от особенностей исследуемого объекта, следует создать необходимые условия для исследователя, разработать средства и формы фиксации и регистрации данных. Кроме того, необходимо обеспечить целенаправленность, планомерность, систематичность наблюдения.
Частным случаем наблюдения является эксперимент. Эксперимент -это система познавательных операций, которая осуществляется в отношении объектов, поставленных в такие специально создаваемые условия, которые должны способствовать наблюдению свойств, связей и отношений объектов.
В основе эксперимента обычно лежит какая-то теория, гипотеза, обосновывающая создание условий и проведение эксперимента.
Экспериментальное исследование объектов по сравнению с наблюдением имеет ряд преимуществ:
- изучение объектов и явлений в чистом виде;
- регулирование условий наблюдения вплоть до экстремальных;
- повторяемость.
Однако организация экспериментов требует создания технических средств и устройств, разработки систем показателей, измерителей. Поэтому возрастают и затраты.
Эксперименты классифицируются по различным признакам.
1) по целям исследования:
a) преобразующий эксперимент направлен на изменение структуры и функций объекта исследования в соответствии с выдвинутой гипотезой;
b) констатирующий эксперимент используется для проверки выдвинутых предположений;
c) контролирующий эксперимент сводится к контролю за результатами внешних воздействий на объект исследования с учетом его состояния, характера воздействия и ожидаемого эффекта;
d) поисковый эксперимент изучает факторы, влияющие на исследуемый объект, описывает их, устанавливает их значимость.
2) по организации проведения эксперименты делятся на:
a) лабораторный эксперимент, проводимый в лабораторных условиях с применением приборов, оборудования, стендов;
b) натурный эксперимент, проводимый в естественных условиях и на реальных объектах;
3) по типу объектов, используемых в эксперименте:
a) материальный эксперимент, который использует реальный вещественный объект;
b) мысленный эксперимент, использующий различного вида образы - чувственные, знаковые;
c) обычный эксперимент, использующий сам объект;
d) модельный эксперимент, использующий аналог - модель. Мысленный эксперимент также является модельным.
Модель - это система, с той или иной степенью сходства воспроизводящая оригинал - исследуемый объект и позволяющая получать данные об отражаемом объекте - оригинале.
При хорошей организации методы наблюдения и эксперимента обеспечивают достаточно обширную и разностороннюю информацию для формирования и объяснения научных фактов.
Собственно формирование и объяснение научных фактов требует использования таких общенаучных экспериментально- теоретических методов, как аналогия, сравнение, измерение, классификация, индукция, дедукция, анализ, синтез. Эти методы являются как методами исследования, так и методами создания новых знаний, проектирования новых объектов.
Они будут рассмотрены в параграфе Управление творческими процессами.
Аналогия - это сходство между объектами в каком-то отношении. Аналогия используется при экспериментальном моделировании, но в то же время аналогия - это самостоятельный метод исследования объектов на основе определения их сходства.
