Факультативно-облигаторное перестрахование

Облигаторное перестрахование охватывает весь или значительную часть страхового портфеля страховщика. Обслуживание договора облигаторного страхования дешевле для двух сторон по сравнению с договором факультативного перестрахования.

В этой связи в практике международного перестраховочного рынка наиболее часто встречается такая форма перестрахования.

Факультативно-облигаторное перестрахование

На практике также встречается смешанная (переходная) форма договора перестрахования факультативно-облигаторная.
Эта форма договоров перестрахования называется договором "открытого покрытия". Она дает цеденту свободу принятия решений в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать перестраховщику.

В свою очередь перестраховщик обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях.
Перестраховочные платежи по договорам "открытого покрытия" определяются на индивидуальной основе по соглашению сторон или пропорционально страховым платежам, полученным при заключении первичного договора страхования.
Перестраховщику договор "открытого покрытия" может быть невыгодным и небезопасным, поскольку цедент, произв едя селекцию рисков в страховом портфеле, передаст в пер естрахование только самые небезопасные риски. Поэтому договоры "открытого покрытия" заключаются перестраховщиками только с такими цедентами, которые пользуются полным доверием, исходя из многолетней практики их взаимного сотрудничества.
Этот вид договора также носит название "открытый ковер". Открытый ков ер представляет собой соглашение, при котором перестрахователь факультативно передает в п ер естрахование строго установленную долю каждого риска.

Перестраховщик может отклонить какой-либо риск, но в целом он участвует в этом договоре на обязательной основе.
Таким обра зом, это согла ше ние с одной стороны факультатив, но для страховщ ика, и с другой стороны облигаторный для перестраховщика.
Открытый ковер необ ходим для перестрахования ри сков, которые носят периодический характ ер и страховая сумма увеличивается внезапно в определенное время года. Такие риски характерны для огневого и морского перестрахования. 2.В зависимости от системы распредел ения рисков между перестрахователем и перестраховщиком выделяют пропорцио нальные и непропорциональные договоры. Пропорциональными договоры названы потому, что премия и убытки по ним распределяются пропорционально участию перестраховщиков в договоре. В непропорц иональных договорах размер премии перестраховщика не зависит от его доли участия в договоре.

Пропорциональное перестрахование

Пропорц иональное перестрахование исторически наиболее древняя и по существу до конца XIX в. единственная всеобщая форма перераспределения риска. С этой точки зрения пропорциональное перестрахование носит еще название традиционного пер естрахования.
Договор пропорционального перестрахования предусматривает, что доля перестраховщика в каждом переданном ему для покрытия риске определяется по заранее оговор енному соотношению собственного участия цедента. Участие перестраховщика в платежах и возмещении ущерба происходит по такому же соотношению, что и его участие в покрытии риска.

В обобщенной форме пропорциональное перестрахование действует по принципу "перестраховщик разделяет риск цедента".
В практике страховой работы сформировались следующие формы договоров пропорционального перестрахования: квотный, эксцедентный, квотно-эксцедентный или смешанный.
Названные договоры являются как бы базис ными. На практике применяются множество модификаций этих основных, базисных форм перестраховочных договоров. Квотный договор является наиболее простой формой перестраховочного договора. По его условиям страховщик (перестрахова тель) передает перестраховщику согласованную долю всех прин ятых им риск ов по определенному виду страхования и ли группе . смеж ных страхован ий.

В этой же доле перестраховщик получает премию и возмещает перестрахователю все оплаченные им убыт ки по при нятым страхованиям.
В тех случаях, когда страховые суммы по принятым страховщиком рискам могут быть чрезмерно больш им и, перестраховщик ограничивает свое участие в договоре и, следовательно, свою ответстве нность определенными лимитами.
Перестрахователь по квотному договору получает перестраховочную ком иссию, которую он удерживает из передаваемой перестраховщику премии и участвует в определенном проценте в возможной прибыли перестраховщика по передаваемым ему рискам в п ерестрахова ние (тантьема). Размер перестраховочной комиссии, составляет в зависимости от вида страхования 2040%.

Квотный перестраховоч ный договор имеет ряд преимуществ для передающей компа нии:

на риске страховщика на его собственном удержании может оста ваться такая доля ответственности, которая полностью соответствует его финансовым возможностям.
размер перестраховочной комиссии, обычно составляющей пропорциональную долю перестраховщика в расходах передающей компан ии, увеличивается на дополнит ельную сумму непредвиденных ра сходов.
по условиям квотных договоров передающая компания обычно уд ержи ва ет часть причитающейся перестраховщ ику премии в кач еств е резервов убытков и премий. По ним в пользу перестраховщика начисляются проценты, которые обычно ниже банковских. За счет разницы передающее общество имеет определенный доход.
причитающиеся перестраховщику суммы выплачиваются после обработки, закрытия и подтверждения перестраховщиком соответствующего счета. Таким образом, полученная страховщиком премия какое-то время находилась в его обороте.
квотные договоры по результатам являются более сбалансированными и устойчивыми.
условия и структура квотного договора предопределяют м инимальные затраты времени и средств на технич еск ие, административные и другие операции, связанные с ведением такого договора.

Договоры квотного перестрахования просты в обслуживании и нетрудоемки прежде всего для цедента. Цедент передает перестраховщику пропорциональную часть полученных за данный промежуток времени страховых платежей, оставляя на своем счете комиссионное вознаграждение (провизию) за передачу риска, которое было заранее оговорено при заключении договора перестрахования.
Несмотря на свои преимущества, квотное перестрахование не выполняет целиком тех целей, которые хотел бы достигнуть страховщик, приступая к перестрахованию своего портфеля. Квотное перестрахование действительно уменьшает риск цедента по всем договорам, переданным в перестрахование, однако не влечет за собой достаточного выравнивания оставшейся части страхового портфеля, которая связана с собственным участием цедента в покрытии рисков. Основным недостатком является то обстоятельство, что по договору пер едаются и доли от тех мелких рисков, которые в иных случаях передающая компания могла бы держать на своей ответственности и тем самым сохранило бы у себя соответствующую долю страховой премии.
Эксцедентный договор наиболее распространенная форма пропорциональных договоров. Условия этого договора предусматривают, что все принятые цедентом на страхование риски, страховые суммы которых превышают собственное удержание передающей компании (приоритет), подлежат передаче в перестрахование.

Таким образом, в перестрахование передается эксцедент сверх приоритета (собственного удержания).
Эксцедентная форма перестрахования предоставляет широкую возможность страховщику для создания страхового портфеля, состоящего из значительного количества однородных по величине рисков.
Состав всего договора определяется величиной эксцедента и способами построения договора. Как правило, перестрахователь р азбивает передаваемый эксцедент на несколько частей, кратных собственному удержанию.

Например, если на страхование принят риск со страховой суммой 220000 валютных единиц, а собственное удержание передающей компании определено в 20 тыс. единиц, то 200 тысяч валютных единиц составит сумму эксцедента, которая падает на перестраховщиков, причем сумма ответственности каждого из них будет пропорциональна размеру участия в договоре. Если эксцедент разбит на 10 долей, то при двух долях участия сумма эксцедента в 1/5 составит 40 тыс. е диниц ответственности (1/5 от 200 тыс.), при участии в 1/2 доли сумма эксцедента в 1/20 составит 10 тыс. единиц.

Пропорционально сумме собственного удержания передающей компании и долям участия перестраховщиков в договоре и производится распредел ен ие прибыли и оплата убытков.
По условиям эксцедентного договора передающая компания также, как и по квотному договору, имеет право на комиссию в свою пользу с суммы, причитающейся перестраховщику премии, а также на участие в его прибыли (тантьема).
В зав исимости от характера р исков, передающая компания может уста навливать дифф еренцированное собс твенное удержание, что оформляется специальным приложением к перестраховочному договору, которое называется таблицей л имитов собственного удержания. В эксцедентном перестраховочном договоре для передающей компан ии содержится ряд положительных моментов:

возможность передающей компа нии устанавливать лимит собствен ного удержа ния с учетом своих финансовых возможностей.
вне зависимости от того устанавливается ли единое собственно е удержание или оно определяется таблицей лимитов собственного удержания, передающая компа ния может оставлять на своей ответств енности все наиболее мелкие риски.
размер собственного удержа ния всегда может быть пересмотрен в сторону увеличения.
несмотря на то, что коми ссия в пользу передающей компании обычно ниже, чем при квотном договор е, окончательные финансовые результаты вследствие перечисленных причин при правил ьном в едении дела могут оказаться более высокими, чем при квотных договорах.

К недостаткам следует отнести необходимость обработки каждого риска, т. е. установления пропорционального распре деления между передающей компанией и перестраховщиками сумм ответственности, премии, оплачиваемых убытков и т. п. (при квотном договоре под перестрахование попадают автоматически все риски в определенной доле). Отрицательным моментом для перестрах овщиков является то обстоятельство, что при дифференцированном собственном удержании (по таблице) сущ ествует потенциальная предпос ылка к передаче перестраховщикам наиболее опа сных риск ов. Обслуживание договоров эксцедентного перестрахования требует значительных трудовых затрат со стороны цедента. Это связано с необходимостью индивидуального изучения каждого страхового договора, часть рисков которого передастся в перестрахование.

Трудозатраты выражаются в выделении групп объектов страхования, которые в результате одного и того же стихийного бедствия могут быть частично повреждены или полностью уничтожены. Одновременно делается оценка максимально возможного ущерба по каждому риску.
Несмотря на эти технические трудности, договоры эксцедентного перестрахования применяются на практике значительно чаще, чем договоры квотного перестрахования, так как являюся более выгодными для цедента. Эти преимущества выражены в том, что обеспечивают максимальное выравнивание страхового портфеля, оставляемого на собственном риске цедента. Кроме того, в рамках договора эксцедентного перестрахования меньшая сумма страховых платежей передастся перестраховщику.

В конечном итоге при данной сделке цедент удерживает всю совокупность мелких страховых рисков на собственном участии. Договор смешанного перестрахования (квотно-эксцедентный) применяется на практике относит ельно редко. Он представляет собой сочетан ие двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров.

Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования рисков сверх установленно й квоты (нормы) в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.

Непропорциональное страхование

Н епропорциональное перестрахование известно с XIX в. Однако в широких масштабах стало применяться после окончания второй мировой войны. Используется в различных видах страхования, но чаще всего применяется по договорам страхования гражданской ответственности владельцев транспортных ср едств за ущерб, причиненны й третьим лицам в результате ДТП. Непропорциональное перестрахование также применяется во всех видах страхования, где нет верхней границы (предела) ответственности страховщика .
В практике непропорционального перестрахования не применяется принцип участия перестраховщика в платежах и выплатах страхового возмещения исходя из процента перестрахования. При пропорциональном перестраховании интересы цедента и перестраховщика в целом совпадают. Н апротив , при непропорциональном перес траховании инт ер есы сторон могут приобрести противор ечивы й характ ер. Смыс л противор ечия заключа ется в том, что достижени е дополнительных фи нансов ых результатов цедентом не сопровожда ется аналогичными результатами, достигнутыми перестраховщиком.

Напротив, пер естраховщик мож ет понести убытки.
Побудительным мотивом к развитию непропор циональ ног о п ерестрахования со стороны цедента было стр емлени е дать определ енные гарантии всем имеющимся финансовым инт ересам , которые под верж ены малому количеству исключ ительно крупных убытков или большому количеству исключительно м елких убытко в. С учетом этих потребносте й получили развити е два типа непропорционально ю перестрахования п ерестрахование превышения убытков и пер естрахо вани е пр евышения убыточности по рискам опр еделенно го вида. Определенные трудности в практике непропорционального перестрахования были связаны с исчислением перестраховочных платежей, которые были бы адекватны принятым обязательствам перестрахов щика на условиях заключенного перестраховочного договора. Только развитие современных методик актуарных расчетов позволило р ешить эт и пробл емы. Статистический анализ крупных убытков позволил составить таблицы распределения их вероятностей, оценить их вероятный размер и вероятность отклонения действительного ущерба от ожидаемого.

Исходя из накопленных статистических данных убыточности по вс ему страховому портфелю цедента, практика актуарных расчетов позволила исчислить ожидаемую величину убыточности (прогноз) и вероятность будущих отклонений этой убыточности.
Обслуживание договоров непропорционального перестрахования достаточно просто и нетрудоемко. Оно дешевле, чем обслуживание договоров пропорционального перестрахования.
Расчеты между сторонами договора охватывают окончательные финансовые результаты цедента (или только возмещение ущерба по исключительно крупным убыткам), а не отдельные договоры страхования и убытки, как это имеет место пр и заключ ении договоров пропорционального пер естрахования. Это одна из причин растуще й популярности непропорционального перестрахования и возникновения его новых вариантов и модификаций. К договорам непропорционального перестрахования относятся договоры эксцедента убытков и договоры эксцедента убыточности (договоры "стоп лосс").
Договор эксцедента убытков наиболее распространенная форма непропорционального перестраховочного покрытия, служит для защиты от наиболее крупных и непредвиденных убытков по отдел ьным видам страхован ия. П ерестрахование на услов иях эксцедента убытков значительно отличается от перестрахования на условиях эксцедента сумм (пропорциональное перестрахование). По перестраховочному договору на условии эксцедента убытков пер естраховщик принимает на себя ответственность по каждому и всякому убытку, понесенному компанией цедентом, превысившему заранее зафиксированный уровень в пределах определенной суммы (лимита). Ответственность перестраховщик ов (по условиям этого договора) наступает только тогда, когда окончательная сумма убытка по застрахованному р иску в результате страхового случая и ряда случаев, являющихся следствием действия одного и того же происшествия, превысит обусловл енную сумму. Ответственность перестраховщиков свер х этой су ммы, в свою очередь огра ничивается определенным лимитом.

Например, 1 млн. валютных единиц сверх 100 тыс, которые лежат на ответ ственности передающей компании, т.е. п ер ест раховщики буд ут о плачивать убытки, превышающ ие 100 тыс , но в предела х 1 млн. по каждому из них.
Оговариваемое в договоре условие может звучать примерно так: "обязуется оплатить сумму свыше 100 тыс. единиц окончательного нетто-убытка в отношении каждого и всякого убытка, вызванного одним случаем, до следующих 1 млн. валютных единиц окончательного нетто-убытка в отношении каждого и всякого убытка и/ил и ряда убытков, вызванных одним случаем".
Обслуживание договоров перестрахования превыш ения у бытков т ехнич ески несложно и выгодно для цедента. Не составляется сводка (перечень) страхований, охваченных перестраховочным договором (бордеро). Перестраховщик не уведомляется о специфических особенностях рисков передаваемых в перестрахование. Заключенный договор перестрахования охватывает все риски определенного вида. застрахованные цедентом.

Обязанность цедента информировать перестраховщика о любом ущербе, который по своим размерам может повлечь взаиморасчеты с перестраховщиком. Решение об уведомлении принимает цедент.
Профессиональные перестраховщики в целом охотно заключают договоры перестрахования превышения убытков, особенно если на период их действия имеется благоприятный прогноз относительно возможности крупных убытков. Данный тип договоров приносит высокую прибыль перестраховщикам.

Вм есте с тем на рынк е есть ряд перестраховщиков, которые сознательно изб егают заключения таких договоров исходя из имеющегося неблагоприятного прогноза. Договор перестрахования превыш ения ущ ерба в настоящее вр емя широко прим еня ется в сл едующих видах страхования: гражданской отв етственности, от н есчастных случаев, от огня, транспортном (карго и каско) , авиационном, т. с. там, где пра ктич ески возможен групповой ущерб катастрофич еского характ ера. Договор эксцедента убыточности или договор "стоп лосс" форма перестраховочного покрытия, которая отличается от рассмотр енных договор а эксцедента сумм и эксц едента убытков тем, что она покрывает не отдельные убытки, а весь или часть счета компании или даже пул а, в виде так называемого "зонтика", предоставляя покрытие после других форм перестрахования на сумму убытков, превышающих определенный процент заработа нной премии Это перестрахование касается всего страхового портфеля и ставит целью защитить финансовые интересы страховщика перед последствиями чрезвычайно крупной убыточности (которая определяется как проц ентное отношени е выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых плат ежей) . Причиной чрезвычайно крупной убыточности мож ет быть возникновение малого числа весьма крупных убытков или возникновение значительного числа мелких убытков.
О тветственность пер естраховщика по договору эксцедента убыточно сти обычно огран ичивается установленным процентом убыточ ности пли определенной абсолютной суммой. Лим иты покрыт ия опред еляются по результатам прошлых лет.
Перестраховочные договоры эксцедента убыточности применяются обычно в тех случаях, когда по отдельным видам страховых операций результаты прохождения дела подвержены резким колебаниям или когда существует опас ность, что один или ряд страховых случаев может резко отрицательно сказаться на результатах (градо битие, пожары, ураганы и т. п.).
Договоры эксцедента убыточности могут действовать как дополнительные к существующему перестраховочному покры тию на базе пропор циональны х договоров.
Договоры страхования превышения убыточности выгодны для страховщиков, но неохотно заключаются профессионал ьными перс -страховочными обществами. С это й точки зрения, они относятся к так называемому типу договоров, "ищущих покрытия" на перестраховочном рынке.
В качестве вывода можно сказать, что хотя непропорциональные договоры перестрахования и являются наиболее мобильными, наиболее простыми в организации и обработке, они в то же время и наиболее опасны, наиболее убыточны.
Тем не менее тенденция такова , что являя сь более молодыми по сра внению с пропорционал ьными формами договоров, они оказались перспективными.
И, наконец, при соприкосновении с этими формами следует иметь в виду так называемый парадокс НТР в имущественном страховании, который с остоит в том, что с ростом технического прогресса растет защищенность объектов, что в принципе уменьшает возможность возникновения убытков, а с другой стороны, их бурный количественный рост и рост стоимостей объектов, достигающих огромных сумм, резко увеличивает и кол ичество и размеры происшедших и возможных убытков, что лишний раз подчеркивает популярность и перспективность непропорциональных форм перестраховочной защиты.
3.В зависимости от роли, которую играют цедент и перестраховщик в заключенном между ними договоре, перестрахование подразд еляется на активно е и пассивное. Активное перестрахование заключается в передаче риска, пассивное перестрахование в при еме риска.
В практике страхового дела принято обозначать страховое общество, пер едающее риск в перестрахование, как ведущее активное перестрахование, а принимающее риск как страховое общество, ведущее пассивное перестрахование. Передача риска есть передача ответственности, прием риска есть принятие ответственности.
На практике часто активное и пассивное перестрахование проводится одним и тем же страховым обществом одновременно. В ре зультате страховое общество может выступать одновременно в трех функциях: прямого страховщика, перестраховщика и цедента.
Многочисленные взаимосвязи, которые проявляются на м еждународном перестраховочном рынке, осуществляются по принципу так называемого "обмена интересами". Это означает , что активное и пассивное перестрахование, осуществляемое перестраховщиком, должно быть уравновешено заданный промежуток врем ени.

Иными словами, ин те рес, пер еданный в пер е страхование, измеренный величино й оп лаченного перестраховочного взноса, должен быть прибли зительно равен интересу, взамен полученному , или в еличине перестраховочного взноса, полученного за предоставленны е перестраховочные га рантии.
Переданный перестраховочный интер ес носит название алимента, а полученный перестраховочный интерес контралимента . Принцип взаимного обмена интересами в перестраховочных отношениях означает, что алимент, переданный данным перестраховщиком другим контрагентам, должен быть приблизительно равен полученному контралименту.

Сострахование

Одной из форм перераспределения принятых рисков является так называемое сострахование, при котором основной страховщик поучивший на страхование крупный риск, превышающий его возможности по выплате страхового возмещения в случае убытка просто делится с другими страховщиками определенной долей ответственности на тех же условия х, на которых он сам получил этот риск (на оригинальных условиях). Участвующие в страховании страховщики получают соответствующую долю страховой, премии и несут в той же доле ответственность по возможным убыткам.
Метод сострахования применяется сравнительно редко и относится, главным образом, к дружественным компаниям, компаниям внутри страховых концернов или в виде дружеского акта по отношению к партнеру.
Сострахование не является формой перестрахования, однако оно наряду с перестрахованием является формой перераспределения страховых рисков.

Основные условия договора перестрахования

Регулирующей нормой перестрахования является перестраховочный договор, заключаемый между перестрахователем и перестраховщиком.
Перестраховочный договор является юридичес ким документом, определяющим взаимоотношения сторон участников договора. Договор является также основополагающим документом при рассмотрении споров между его участниками.

Суд ил и арбитраж прежде всего будет обращать внимание на условия перестраховочного соглашения, зафик сированные в договоре.

Содержание раздела