36. Сущность, функции, роль ссудного процента
Сущность ссудного процента заключается в том, что он выступает как:
1) плата за пользование заемными средствами;
2) надбавка к кредиту
3) способ возмещения банковских расходов.
Источниками уплаты ссудного процента являются:
Банковский процент - своеобразная цена кредита, используемая государством в качестве стимулятора рентабельной деятельности предприятия. Источниками его уплаты служат:
Экономической основой банковского процента является движение ссудного фонда. Необходимость ссудного процента, в т.ч. банковского объясняется:
1. наличием товарно-денежных отношений;
2. хозрасчетной деятельностью банков:
- на содержание аппарата банка;
- обеспечение банка необходимыми ТМЦ;
- на кап. вложения (строительство или приобретение новых зданий, жилых домов для сотрудников, на соц. сферу);
- для мат. стимулирования сотрудников банка.
В основном банковская прибыль равна разнице между процентами полученными и процентами уплаченными (валовая прибыль). Чистая прибыль = валовая прибыль - обязательные платежи.
3. хозрасчетной деятельностью предприятий и организаций: проценты, уплачиваемые предприятиями, должны стимулировать рациональное использование кредита и своевременное погашение ссуд.
63. Пассивные операции КБ
Пассивы банка - это по существу его рксурсы. Именно пассивные операции в значит. степени предопределяют условия, формы и направления использования ресурсов. Пассивы КБ формируются в процессе осуществления пассивных операций, к которым можно отнести: первичную эмиссию ценных бумаг КБ, капитализацию части прибыли, кредиты и кредиторскую задолженность других ю/л и привлечение средств клиентов во вклады.
Выдедяют собственные и привлеченные ресурсы банка.
Собственные ресурсы банка.
1. Акционерный капитал (уставный фонд)
Образуется путем выпуска банковских акций, добровольных денежных и материальных взносов акционеров (учредителей) банка. Накопление прибыли - основной ресурс наращивания акционерного капитала.
2. Резервный капитал (резервный и другой фонды, образованные за счет прибыли).
Образуется за счет ежегодных отчислений от прибыли, размер которых устанавливается собранием акционеров. Этот капитал предназначен для покрутия вожможных убытков по операциям банка и друих целей, связанных с обеспечение обязательств банка.
3. Нераспределенная прибыль - оставшаяся по сле выплаты дивидендов и отчислений в резервный капитал часть прибыли. Ее увеличение возможно за счет накопления прибыли путем инвестирования доходов банка в некоторые типы активов (ссуды или инвестиции).
Привлеченные ср-ва КБ формируют преобладающую часть банковских ресурсов.
1. Депозиты.
1.1. Вклады до востребования (бессрочные депозиты) - м.б. изъяты вкладчиком или переведены другому лицу по первому требованию владельца. Вкладчику открывается текущий счет, по которому можно получить в любое время наличные деньги или выписать чек.
1.2. Срочные вклады - зачисляются на депозитные счета на определенный срок, и по ним выплачиваются проценты. Владелец получает сертификат.
Для банка срочные вк. более привлекательны, т.к. в теч. определенного срока позволяют ему хранить меньший резерв, чем по вкладам до востребования.
1.3. Сберегательные депозиты - это приносящие процент нечековые вклады, которые можно изымать немедленно. Сущ-ют следующие виды депозитов:
- счета на сберкнижке;
- счета с выпиской состояния сбер. вклада;
- депозитные счета денежного рынка.
Эти депозиты являются главным источником банковских ресурсов.
2. Займы (кредиты).
Увеличение спроса на банковские кредиты, повышение темпов инфляции и относительно медленный рост вкладов до востребования обусловили необходимость привлечения банками дополнительных источников. Среди них:
2.1. Кредиты, полученные у других банков. Получение займов у центрального резервного банка.
2.2. Ценные бумаги, проданные по соглашениям об обратном выкупе. Соглашения между банком и фирмой.
2.3. Займы на рынке евродолларов - финансовый инстркмент управления пассивными операциями, возникающий на основе вкладов, выраженных в инвалюте.
Билет 23.
8. Валютные рынки.
В.р. - официальные центры, где совершаетя купля-продажа иностранных валют на национальную по курсу, складывающемуся на основе спроса и предложения. Операции по обмену валют существовали давно, но в.р. в современном понимании сложились в 19 в., чему способствовало:
- развитие регулярных межд. экон. связей;
- создание мировой валютной системы, возлагающей на страны-участницы определенные обязательства в отношении их национальных валютных систем;
- широкое распространение кредитных средств международных расчетов;
- усиление концентрации и централизации банковского капитала, развитие корресп. отношений;
- совершенствование средств связи, развитие информационных технологий.
По мере развиия национ. рынков и их взаимосвязей сложился единый мировой валютный рынок для ведущих валют в мировых финансовых центрах. Современные в.р. харак-ся следующими основными особенностями.
1. Усилилась интернационализация ваютных рынков на базе широкого использования электронных средствсвязи и осуществления операций и расчетов по ним.
2. Операции совершаются непрерывно в течение суток попеременно во всех частях света.
3. Техника валютных операций унифицироована, расчеты осуществляются по корресподентским счетам банков.
4. Широкое развитие валютных операций с целью страхования валютных и кредитных рисков.
5. Нестабильность курсов валют.
С фнкциональной точки зрения валютные рынки обеспечивают:
- своевременное осуществление международных расчетов;
- страхование валютных и кредитных рисков;
- взаимосвязь мировых валютных, кредитных и финансовых рынков;
- диерсификация валютных резервов банков, предприятий государства;
- регулирование валютных курсов;
- получение спекулятивной прибыли их участниками в виде разницы курсов валют;
- проведение валютной политики, направленной на государственное регулирование экономики.
С институциональной точки зрения в.р. - это совокупность банков, брокерских фирм, корпораций, особенно ТНК. Осоенностью современного в.р. является децентрализованный характер совершения валютных операций (подавляющая масса сделок совершается непосредственно между банками с использованием электронной техники, телекса и телефона).
Виды валютных рынков:
1. Мировые - сосредоточены в мировых финансовых центрах (Лондон, Париж, Франкфурт-на-Майне...). На них банки проводят операции с валютами, кот. широко использ. в мировом платежном обороте, и почти не совершают сделки с валютами регионального и местного значения.
2. Региональные и местные - осуществляются операции с определенными конвертируемыми валютами.
Валютные рынки - одно из важных звеньев мирового хозяйства - чутко реагируют на изменения в экономике и политике.
35. Границы ссудного процента и источники его уплаты
62. Ипотечные банки, их операции, перспективы развития
Ипотечные банки банки, специализирующиеся на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости земли и строений. К ним относятся и земельные банки, выдающие долгосрочные ссуды под залог земли.
Ресурсы ипотечных банков образуются в результате пассивных операций, мобилизующих собственные средства ипотечного банка (первичная эмиссия собственных ценных бумаг, отчисления от прибыли на формирование и увеличение фондов), средства от реализации ипотечных облигаций, а также в результате прочих пассивных операций, характерных для обычных банков. Ипотечные банки производят, как правило, и обычные банковские операции для увеличения своих доходов и поддержки связи с денежным рынком.
Ипотечные облигации долгосрочные ценные бумаги, выпускаемые под обеспечение недвижимым имуществом (земля, производственные и жилые здания) и приносящие твердый процент. Первоначально ипотечные облигации в отдельных странах, в том числе и дореволюционной России, назывались закладными листами. Выпускаются ипотечные облигации как испорченными банками, так и торгово-промышленными корпорациями.
Ресурсы ипотечных банков используются для проведения активных операций, состоящих в основном в предоставлении ипотечного кредита. Ипотечный кредит долгосрочные ссуды, выдаваемые под залог (заклад) недвижимости, прежде всего земли. Залог недвижимого имущества называется также ипотекой.
В последнее время ипотечный кредит претерпевает существенные изменения. Расширяются сферы его применения ссуды идут в основном на строительство жилых домов, коммерческих сооружений и увеличение производственных фондов. В современной России ипотечный кредит и ипотечные банки еще не получили широкого распространения, однако в дальнейшем, при формировании полноценной рыночной экономики в России они обязаны занять должное место в кредитной системе государства.